95. Коммерческие банки: сущность и функции.

Чаще всего банки, обслуживающих частных клиентов, называют коммерческими, подчеркивая тем самым основную цель их деятельности. Эта цель определяет сущность этих банков, она состоит в стремлении к беспредельному возрастанию по средствам все большего получения прибыли. Такая сущность коммерческих банков, определяемая в современных условиях, ставит их в один ряд с частными компаниями отраслей национальной экономики. Между тем, банковская система вообще и банки, обслуживающие частных лиц, в частности, занимают совершенно особое место в структуре рынка. Они составляют его сердцевину, а не являются одной из рядовых отраслей национальной экономики.

Первая особенность банков состоит в том, что прибыль, присваиваемая им, первоначально появляется в структуре валовых доходов юридических и физических лиц; и именно от туда она вычленяется этими лицами при погашении своей кредиторской задолженности. Из этого следует, что с точки зрения национальных интересов, состоящих в создании национального валового дохода, более важным является получение дохода кампаниями отраслей национальной экономики, чем получение прибыли банками. С этой точки зрения задачей банков, обслуживающих частных лиц, должно быть неполучение собственной прибыли, создание условий для получения НВД в рамках национальной экономики.

Прибыль, получаемая банками, составляет значительно меньшую величину по сравнению с размером средств, привеченных банками на депозитные и расчетные счета. Отсюда возникает вопрос, что должно определять сущность учреждения (банка)- та часть, которая является относительно не большой или же та часть, которая занимает доминирующее место, т.е. получаемая прибыль, важнейшей основой которой является разница между процентами по вкладам и банковским процентам или же средства вкладчиков, размещенные на расчетных и депозитных счетах. Очевидно, второе, т.е. то, что составляет подавляющую часть средств банков. Из этого следует, что сущность банков, обсуживающих частных лиц, должна сводиться не столько к получению собственной прибыли, сколько к обеспечению сохранности вкладов.

В рамках современного устройства банковской системы коммерческие банки обязаны резервировать часть своих средств в ЦБ. Тем самым, ЦБ отчасти берет на себя ответственность за результаты деятельности коммерческих банков. В рамках такой системы коммерческие банки отчасти выглядят как некоторое продолжение государственной организации, конкретно говоря, ЦБ. Такого положения дел не существует ни в одной другой отрасли. Каждая частная компания несет полную или же частичную ответственность (в рамках имеющегося размера имущества) перед контрагентами. Конечную же ответственность за деятельность коммерчески банков несет ЦБ, т.е государство. К этому можно добавить, что в нашей стране ответственность за сохранность вкладов физических лиц в размере до 700 тыс. рублей несет такая государственная организация как агентство по страхованию вкладов. Средства же этого агентства формируются не из обязательных резервов коммерческих банков, а из государственного бюджета. И это обстоятельство также указывает на то, что определение коммерческих банков как частных компаний, озадаченных исключительно получением собственной прибыли и полностью отвечающих за результаты своей деятельности, является необоснованным.

В случае нехватки средств для осуществления активных операций коммерческие банки могут их заимствовать не только у ЦБ в виде рефинансируемых средств, но у других КБ. Каждый коммерческий банк дл осуществления своей деятельности имеет множество корреспондентских счетов в других банках по средствам проведения операций по своей инициативе или е по требованию своих клиентов, коммерческие банки (страны) связаны можно сказать, в единое целое. Н при этом остаются экономически обособленным друг от друга. В действительности же они должны быть не обособленными друг от друга и преследовать исключительно свои коммерческие интересы, а на практике составлять звенья единой национальной банковской системы.

Предоставляя кредиты заемщикам, коммерческие банки выдвигают в качестве условия наличие материального обеспечения кредитно-заемной сделки со стороны заемщиков. Другими словами коммерческие банки требуют о заемщиков выполнение объективного рыночного закона- закона равновесия (соразмерности) займа. Между тем, сами привлекая заемные средства, коммерческие банки, нарушают этот закон. В большинстве случаев соотношение собственных и заемных средств в коммерческих банках составляет не более 20 к 80%. Очевидно, что в случае банкротства коммерческих банк, игнорирующий требования закона равновесия займов, не смогут погасить своих долговых обязательств перед вкладчиками. Соответственно, такая ответственность отчасти перекладывается (должна быть переложена) на орган, контролирующий и регулирующий деятельность коммерческих банков- ЦБ., т.е. на государство и это еще одно обстоятельство, говорящее о том, что коммерческие банки по сути своей являются не столько частными компаниями, сколько некоторым продолжением государственной организации- ЦБ.

Исходя из этого, следует сделать вывод, что сущность банка, обслуживающих частных клиентов должна состоять не столько в том, что они являются экономически обособленными лицами, стремящимися к получению прибыли, сколько в том, что они должны составлять звенья единой национальной банковской системы, заботящаяся об обеспечении условий создания НВД, гарантирующая сохранение вкладов физических и юридических лиц, четкое и оперативное выполнение поручений (требований) вкладчиков и быть частью национальной банковской системы- государственной по форме, частной по содержанию и национальной по сути.

Исходя из существующего устройства банковской системы коммерческие банки выполняют следующие функции (операции и услуги):

1)Аккумулируют денежные средства частных лиц, открывая счета до востребования или же на определенный срок.

2)Ведут счета свои клиентов, осуществляют расчеты по их поручению.

3)Управляют денежными средствами своих клиентов по их поручению.

4)Производят инкассацию денежных средств, кассовое обслуживание клиентов.

5)Предоставляют кредиты от своего имени за счет собственных и привлеченных средств.

6)Производят обмен национальной и иностранной валюты.

7)Производят операции с драгоценными металлами.

8)Оказывают консультативные и информационные услуги.

9)Предоставляют в аренду помещения или же находящиеся в них сейфы для хранения важных документов и вещей высокой ценности.

10)Производят лизинговые операции, а также ряд других операции и услуг, не противоречащих статусу коммерческого банка и законодательству.

Из всех перечисленных операций наиболее важными для банков являются операции по привлечению денежных средств и по предоставлению кредитов. Первые представляют собой пассивные, а вторые- активные операции коммерческих банков.