61. Гражданская (личная) форма кредита и займа.

Форму кредита, предоставляемого частным человеком (гражданином) в современной литературе принято называть гражданской или личной, причем зачастую эту форму кредита ограничивают лишь сферой межличностных отношений, построенных на доверии между родственниками или близкими людьми. В действительности же гражданская (личная) форма кредита имеет более широкое рыночное распространение. Прежде всего, она существует в сфере наемных отношений. Члены семейных хозяйств в своем большинстве являются наемными работниками, а отношения найма отчасти являются кредитно-заемными. Наемные работники сначала трудятся какое-то время на предприятии и лишь, затем получают плат за свой труд, тем самым они, по сути, кредитуют своим трудом предприятия, на которых трудятся. Этот кредит имеет личную форму.

Вместе с тем, члены семейных хозяйств выступают кредиторами по отношению к компаниям розничной торговли при предварительной (частичной или же полной) оплате товарных продуктов.

Кроме того, они выступают в качестве кредиторов по отношению к банкам, размещая там, на депозитных счетах свои относительно свободные денежные средства. Такой кредит также будет иметь личную (гражданскую) форму.

Наконец, наличие гражданской (личной) формы кредита существует и в том случае, когда члены семейных хозяйств приобретают государственные казначейские облигации (ГКО).

Гражданская (личная) форма займа не ограничивается одной лишь сферой межличностных отношений.

Личная форма займа существует и в том случае, когда члены семейных хозяйств приобретают товарные продукты длительного пользования в рассрочку, или же, когда привлекаются заемные средства у банков.

62. Коммерческая (фирменная) форма кредита и займа.

Кредиты, предоставляемые организациям, в литературе обычно называют коммерческими или же межфирменными; но правильнее их было бы называть не межфирменными, а просто фирменными, т.к. компании выступают кредитора не только по отношению друг к другу.

Коммерческая форма кредита присутствует в том случае, когда одна компания поставляет другой компании товары с отсрочкой платежа. Такая форма коммерческого кредита является в современных условиях наиболее распространенной. Она существует при условии длительных и доверительных отношениях между компаниями.

Однако, компании могут предоставлять коммерческие кредиты не только в товарной и в денежной форме. Выгодность таких кредитов для компании заключается в том, что проценты по ним выше, чем проценты по депозитным вкладам; а для компании заемщиков выгодность (предпочтительность) коммерческих займов обуславливается тем,, что ставки по ним более низки, чем банковские проценты.

Коммерческие кредиты в денежной форме чаще всего предоставляют компании своим дочерним компаниям или же компаниям, от состояния которых зависит развитие данных компаний-кредиторов.

Коммерческая форма кредита будет и в том случае, когда компания размещает свои временно-свободные денежные средства на депозитных счетах в банке, а также при приобретении ГКО.

Коммерческая форма займа присутствует при получении компаниями товарных продуктов с отсрочкой платежа. При получении компаниями предварительной оплаты товаров, при привлечении банковских займов, при оплате труда наемных работников.