51. Кредитно-заемные отношения. Понятие кредита и займа.

Важнейшим пунктом в рын обороте явл акты купли тов продуктов – продажа товаров. Эти акты могут совершаться (совершаются) в 2 осн вар-тах:

1)одномоментно, т.е.покупатель-потребитель приобретает тов продукт в момент предоставления его цены производителю-продавцу.

2)происх в усл-ях временнОго разрыва между приобретением товара и предоставлением его цены производителю-продавцу. Или же разрыва во времени между предоставлением цены тов продукта производителю-продавцу и получением этого продукта покупателем-потребителем.

Второй вариант осущ-я рын сделок, явл-щийся разновидностью рын отношений, представляет собой кредитно-заемный процесс. Особенностью рын сделок, осущ-vs[ в рамках их второго варианта, явл разрыв во времени между началом и завершением отношений между сторонами рын сделки.

Этот второй вариант совершается (может) в 2 видах: 1)когда производитель-продавец товара предоставляет покупателю-потребителю интересующий его продукт и лишь затем по истечении условленного времени получает за него цену. В этом случае кредитором выступает производитель-продавец, а заемщиком – покупатель-потребитель.

2)при предварительной оплате тов продукта покупателем-потребителем и лишь последующемпо истечение условленного времени предоставлением товара производителем-продавцом, последний, напротив, выступает заемщиком, а первый – кредитором.

Особенностью кредитно-заемных сделок явл и определенная особенность структуры цены товара-тов продукта. Если товар предоставляется в кредит, то к обычной структуре цены товара добавляется еще наценка. А если тов продукт приобретается с его предварит оплатой, то цена товара-тов продукта должна иметь скидку.

Заметим, в первом варианте деньги вып-ют сове свойство выступать в качестве средства платежа, а во втором случае( предварит оплата) они вып-ют свое свойство выступать средством оплаты тов продукта.

У наценки и скидки цены, бываемых при реализации кредит-заемн отношений, имеются след источники:

1)ур-нь сущ-щей инфляции в период продолжения рын сделки.

2)риск, который несет кредитор.

3)упущенная выгода.

Интерес кредитор сост в том, чтобы получить за свой товар деньги, тов цена которых на момент завершенияСделки будет такой же, как и на момент ее заключения. Поэтому к цене товара добавляется еще некот часть, соответствующая предполагаемому уровню инфляции на период продолжения кредит-заем сделки.

Кредитуя своим товаром покупателя-потребителя, производитель-продавец несет опред риск, связанный с возможным наступлением неплатежеспособности заемщика-покупателя-потребителя тов продукта. Этот риск явл важным составным источником наценки на кредитуемый товар. Чем больше уровень риска, тем больше размер наценки, и наоборот.

Отсрочка платежа за предоставляемый тов продукт влечет за собой и упущенную выгоду со стороны кредитора. Эта упущенная выгода также явл 1 из источников наценки на цену товара, реализуемого в кредит.

Аналогично следует заметить и по поводу источников и структуры скидки на цену тов продукта, приобретаемого в кредит, т.е.при предварительной оплате тов продукта. Как считают некот специалисты, само слово «кредит» произошло от лат «credo» - верю.

Кредитно-заемн отн-я с 1 стороны основаны на (взаимном) доверии сторон кредитно-заемной сделки. Но с др стороны это доверие подкрепляется опред усл-ями.

Такими усл-ями явл: заемщик предоставляет кредитору опред гарантии погашения своей КЗ в виде какого-либо высоколиквидного объекта собственности, цена которого на момент заключения сделки превышает размер заем средств и который в случае неплатежеспособности заемщика перейдет в пользу кредитора на погашение осн долга, % по нему и расходов, связанных с реализацией этого ликвидного объекта собственности, выступавшего в качестве мат обеспечения сделки.

Подобно тому, как различаются стороны сделки – кредитор и заемщик, - так следует различать кредит и заём. Это 1 и тот же объект, только рассматриваемый с позиции разных сторон кредитно-заемн сделки.

Кредит – то, что кредитор предоставляет заемщику для присвоения и временного распоряжения, пользования с отсрочкой платежа.. Соответственно, заем – то, что заемщик получает от кредитора для последующего присвоения или временного распоряжения, пользования с отсрочкой оплаты.

Предоставление – получение кредита-займа влечет за собой появление у кредитора требования к заемщику (ДЗ), а у заемщика, соотв-но, долгового обязательства перед кредитором (КЗ).