Раздел 6. Влияние объема перевозок грузов и пассажиров на себестоимость перевозок.

Расходы железных дорог делятся на зависящие и условно-постоянные. В условиях 2012 г. удельный вес зависящих расходов в целом по сети железных дорог составляет приблизительно 35%. С ростом объема перевозок независящие расходы изменяются незначительно, в пределах года можно считать независящими примерно 65%. На перспективу часть независимых расходов изменится, что вызвано мероприятиями по увеличению пропускной способности железных дорог.

На основе анализа отчетных данных по Северо-Кавказской железной дороге удельный вес независящих расходов составит 66%, а зависящих 34%. Это позволяет выполнить расчет по прогнозированию эксплуатационных расходов железной дороги в зависимости от объема перевозок

6.1. Расчет влияния объема перевозок на себестоимость 10 т км и эксплуатационные расходы железной дороги.

В 2013 г. прогнозируется рост объема грузовых перевозок железных дорог на % по отношению к 2012г.

Все расходы за 2012г принимаем за 100%, себестоимость составит сумму зависящих и независящих расходов.

С²⁰¹²_10ткм = 34+66 /1,00 = 100%

Тогда себестоимость на 2013г составит:

С²⁰¹³_10ткм =

С_{10 ткм} = С²⁰¹²_10ткм - С²⁰¹³_10ткм =

Снижение себестоимости 10 т км составит . По таблице 1.3 себестоимость 10 т км равняется коп/10 т км, ожидаемое снижение себестоимости составит:

 С²⁰⁰⁸_10ткм = С_{10 ткм} * С_{10 ткм}/100 = коп/10 т км

Общая экономия рассчитывается по формуле:

Е_(А) = С²⁰¹³_10ткм * Рl_гр²⁰¹³

где Рl_гр²⁰¹³ - объем перевозок за год, млн. т. км /год

Е_(А) = млн. руб./ год.

Вывод: расчеты показали, что увеличение объема грузовых перевозок на % обеспечивают относительную экономию в размере млн. руб./ год.

6.2. Расчет влияния объема пассажирских перевозок на себестоимость 10 пас. Км и эксплуатационные расходы железной дороги.

В 2013 г прогнозируется рост объема пассажирских перевозок железных дорог на % по отношению к 2012г.

Все расходы за 2012г принимаем за 100%, себестоимость составит сумму зависящих и независящих расходов.

С²⁰¹²_{10пас.км} = 34+66 /1,00 = 100%

Тогда себестоимость на 2013г составит:

С²⁰¹³_{10пас км} =

С_{10 пас км} = С²⁰¹²_{10пас км} - С²⁰¹³_{10пас км} =

Снижение себестоимости 10 пас км составит .По таблице 1.3 себестоимость 10 пас. км равняется коп/10 пас. км, ожидаемое снижение себестоимости составит:

 С²⁰⁰⁸_{10пас.км} = С_{10 пас.км} * С_{10 пас.км}/100 = коп/10 пас км

Общая экономия рассчитывается по формуле:

Е_(А) = С²⁰¹³_10паскм * Рl_пас²⁰¹³

где Рl_пас²⁰¹³ объем пассажирских перевозок за год, млн. пас. км /год

Е_(А) = млн. руб./ год.

Вывод: расчеты показали, что увеличение объема пассажирских перевозок на % обеспечивают относительную экономию в размере млн. руб./ год.

Раздел 7. Влияние производительности труда на себестоимость перевозок грузов и пассажиров и эксплуатационные расходы железной дороги.

В целом на ЖД заработная плата с отчислениями на социальные нужды, составляет приблизительно 35% от эксплуатационных расходов. С ростом производительности труда сокращается численность работников, а, следовательно, уменьшается удельный вес заработной платы в эксплуатационных расходах. Это ведет к снижению С_{10 ткм} и С_{10 пас.км}.

По заданию на данной ЖД на 2013г планируется увеличение производительности труда на %

Процент снижения себестоимости перевозок вызванный ростом производительности труда определяется по формуле:

С(%) = 1,37*a_зар* (х- S_мес) / (100+х)

где 1,37 – ЕСН;

а_зар – удельный вес зарплаты; Рассчитан на ст. 7.

S_мес – рост заработной платы;

х - рост производительности труда.

Процент снижения себестоимости перевозок:

С^гр(%) =

С^пас(%) =

С_{10 ткм} = С^гр/100* С_{10 ткм} = коп/10 т км

С_{10 пас.км} = С^пас/100* С_{10 пас.км} = коп/10 пас км

Экономия эксплуатационных расходов за год составит:

Е_(В) = С_{10 ткм} * Рl_гр * 10^-2 * 10^-1 * 10⁶ * 10^-6 =

млн. руб./год

Е_(В)^пас = С_{10 паскм} * Рl_пас * 10^-2 * 10^-1 * 10⁶ * 10^-6 =

млн. руб./год