- •1. Понятие банковских операций.
- •2.Сущность пассивных операций коммерческого банка./3. Пассивные операции в деятельности банка.
- •4. Экономическое назначение пассивных операций в рыночной экономике.
- •5. Роль пассивных операций коммерческого банка с позиций Банка России.
- •6. Иммобилизованные средства коммерческого банка, их источники.
- •7. Структура пассивов коммерческого банка и направления их регулирования.
- •8. Виды пассивных операций.
- •9. Привлечение межбанковских займов как пассивная операция коммерческого банка.
- •10. Оценка элементов пассивов с точки зрения надежности и стоимости.
- •11. Методика анализа пассивных операций.
- •12. Финансовые риски в пассивных операциях.
- •13. Внутрибанковские риски пассивных операций и их разновидности.
- •14. Внешние риски пассивных операций, их виды и механизм воздействия.
- •15. Сущность собственного капитала коммерческого банка.
- •16. Экономическое назначение собственного капитала банка.
- •17. Формирование первичных финансовых источников собственных средств банка.
- •18. Функции собственного капитала банка.
- •19. Уставный капитал банка, его назначение и формирование
- •20. Резервный капитал, порядок его формирования и использования.
- •21. Понятие основного и дополнительного капитала коммерческого банка, их содержание и роль.
- •22. Фонды экономического стимулирования, их назначение и использование в банке.
- •23. Страховые резервы под активные операции, порядок формирования и использования.
- •24. Банковская прибыль, ее формирование и распределение.
- •25. Методика анализа собственного капитала.
- •26. Факторы, воздействующие на величину собственного капитала банка.
- •27. Депозитные операции, их назначение и роль в деятельности банка./ 28. Объекты и субъекты депозитных операций банка.
- •29. Структура привлеченных средств банка и направления ее анализа./ 33.Факторы, воздействующие на привлечение депозитов
- •30. Классификация депозитов по различным признакам./ 31. Эмиссия ценных бумаг банка, ее причины и назначение./32. Виды банковских депозитов./34. Виды ценных бумаг банка и их особенности.
- •35. Методика анализа депозитной базы банка.
- •36. Рынок межбанковских кредитов и тенденции его изменения./ 37. Участники рынка межбанковских кредитов и их функции.
- •38. Роль Банка России на банковском рынке./39. Кредитные операции Банка России./40. Депозитные операции Банка России.
- •41. Организация межбанковского кредитования.
- •42. Банковские децентрализованные рейтинги.
- •43. Рейтинги коммерческих банков, составляемые Банком России.
- •44. Факторы, учитываемые в банковских рейтингах.
7. Структура пассивов коммерческого банка и направления их регулирования.
С точки зрения внутренней структуры пассивы банка делятся на собственные средства, принадлежащие банку, и обязательства.
Это ресурсная база банка, то, что можно разместить в активы. Таким образом, пассивы кредитной организации состоят из ее собственных средств, увеличенных на величину созданных резервов на возможные потери, и суммы обязательств перед клиентами. К пассивам банка относятся его уставный капитал, эмиссионный доход, прибыль, фонды. Сюда также могут входить кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные от других банков и Банка России, средства клиентов на счетах и депозитах (в том числе вклады населения, предприятий и организаций), выпущенные ценные бумаги и др.
Пассивы банка по РСБУ можно рассчитать исходя из 101-й формы отчетности (информация по большинству банков представлена на сайте ЦБ).
Размер пассивов кредитной организации совпадает с размером ее активов.
8. Виды пассивных операций.
1) формирование и увеличение собственного капитала банка
При формировании СК-вопрос достаточности с точки зрения актив.операций банка, специфики его клиентской базы, особенности эк.ситуации на рынке, уровня рисков в банк.деят-ти, соц-эк задач, стоящих перед банком.
При определении достаточности СК необходимо учитывать, что часть его находится в иммобилизованной формуле либо направлено на формирование опр.форм банка или израсходованных ср-в.
-израсходованные ср-ва из прибыли потрачены на выплату налогов от прибыли и дивидендов акционеров банка
-собственные ср-ва банка, внесенные в УК дочерних и зависимых обществ организации
-собственные ср-ва, перечисленные в фонды банка, предназначенные для его развития и стимулирования сотрудников банка в процессе повышения эффективности их труда
-собственные ср-ва, размещенные банком в ценные бумаги др.эмитентов на фондовом рынке, в процессе формирования инвестиционного портфеля банка
-ден.ср-ва, перечисленные банком по операциям факторинга поставщикам продукции,работ,услуг. Часть ден.ср-в может быть вовлечена в расчеты ден.сумм до выяснения
2) Депозит.операции-деятельность банка, направленная на привлечения ден.ср-в юр. и физ.лиц на банк.счетах в различных формах на условиях платности, срочности и возвратности.
Играют главенствующую роль в аккумулировании. Включают ср-ва до востребования, счета физ.лиц в банке, срочные ср-ва.
3) Эмиссия ценных бумаг банка
-долевые (акции обычные и привилегированные)
-долговые (векселя, сертификаты, облигации)
Выпуск обыкновенных акций. Плюсы:
+увеличение УК, СК банка => расширение масштабов операций => увеличение международного рейтинга
+могут приниматься в залог
+бессрочное размещение
+отказать в оплате дивидендов
Минусы:
-возможность утраты контроля над банком, выплата дивидендов, биржевые котировки могут упасть и скажутся на СК банка, достаточно дорого
Выпуск сертификатов (депозитных, сберегательных). Плюсы: привлечение ден.ср-в
Минусы: используем только в течение срока, который указан, фиксированный %
4) привлечение межбанк.ср-в через:
-межбанк.займы – ЦБ РФ
-кор.счета ЛОРО (счета до востребования) по получению клиентов
-сделки РЕПО (привлечение ресурсов) получение ден.ср-в