- •1. Понятие банковских операций.
- •2.Сущность пассивных операций коммерческого банка./3. Пассивные операции в деятельности банка.
- •4. Экономическое назначение пассивных операций в рыночной экономике.
- •5. Роль пассивных операций коммерческого банка с позиций Банка России.
- •6. Иммобилизованные средства коммерческого банка, их источники.
- •7. Структура пассивов коммерческого банка и направления их регулирования.
- •8. Виды пассивных операций.
- •9. Привлечение межбанковских займов как пассивная операция коммерческого банка.
- •10. Оценка элементов пассивов с точки зрения надежности и стоимости.
- •11. Методика анализа пассивных операций.
- •12. Финансовые риски в пассивных операциях.
- •13. Внутрибанковские риски пассивных операций и их разновидности.
- •14. Внешние риски пассивных операций, их виды и механизм воздействия.
- •15. Сущность собственного капитала коммерческого банка.
- •16. Экономическое назначение собственного капитала банка.
- •17. Формирование первичных финансовых источников собственных средств банка.
- •18. Функции собственного капитала банка.
- •19. Уставный капитал банка, его назначение и формирование
- •20. Резервный капитал, порядок его формирования и использования.
- •21. Понятие основного и дополнительного капитала коммерческого банка, их содержание и роль.
- •22. Фонды экономического стимулирования, их назначение и использование в банке.
- •23. Страховые резервы под активные операции, порядок формирования и использования.
- •24. Банковская прибыль, ее формирование и распределение.
- •25. Методика анализа собственного капитала.
- •26. Факторы, воздействующие на величину собственного капитала банка.
- •27. Депозитные операции, их назначение и роль в деятельности банка./ 28. Объекты и субъекты депозитных операций банка.
- •29. Структура привлеченных средств банка и направления ее анализа./ 33.Факторы, воздействующие на привлечение депозитов
- •30. Классификация депозитов по различным признакам./ 31. Эмиссия ценных бумаг банка, ее причины и назначение./32. Виды банковских депозитов./34. Виды ценных бумаг банка и их особенности.
- •35. Методика анализа депозитной базы банка.
- •36. Рынок межбанковских кредитов и тенденции его изменения./ 37. Участники рынка межбанковских кредитов и их функции.
- •38. Роль Банка России на банковском рынке./39. Кредитные операции Банка России./40. Депозитные операции Банка России.
- •41. Организация межбанковского кредитования.
- •42. Банковские децентрализованные рейтинги.
- •43. Рейтинги коммерческих банков, составляемые Банком России.
- •44. Факторы, учитываемые в банковских рейтингах.
4. Экономическое назначение пассивных операций в рыночной экономике.
Экономическое назначение пассивных операций можно рассматривать с различных сторон. Пассивные операции играют важную роль в функционировании экономики в целом, в частности:
-- через пассивные операции происходит вовлечение временно свободных денежных средств инвесторов в уставный капитал коммерческого банка, средств физических и юридических лиц - на счета и во вклады, депозиты. В результате этого формируются дополнительные источники средств для производительного использования в интересах развития экономики;
- пассивные операции способствуют увеличению доходов населения и юридических лиц, получающих проценты и другие виды доходов по вкладам, депозитам, ценным бумагам, выпущенным банком;
- в процессе пассивных операций на расчетных, текущих, корреспондентских и других счетах формируются денежные средства юридических и физических лиц, позволяющие им в дальнейшем оплачивать расходы на приобретение продукции, товаров, услуг для производственного и личного потребления;
- пассивные операции способствуют возрастанию банковских ресурсов через депозитный мультипликатор, механизм которого состоит в приросте денежной массы на депозитных счетах по сравнению с первоначальной суммой в процессе движения безналичных денежных средств через систему коммерческих банков.
5. Роль пассивных операций коммерческого банка с позиций Банка России.
С позиций Банка России пассивные операции коммерческих банков являются объектом регулирования, надзора и контроля. Этот процесс протекает по следующим направлениям:
1) регламентирование отдельных видов привлеченных средств юридических и физических лиц (например, работа с вкладами населения, открытие счетов в иностранной валюте или драгоценных металлах) через систему выдаваемых коммерческим банкам лицензий, разрешений на вид деятельности;
2) регулирование порядка проведения пассивных операций осуществляется на основе нормативно-правовых актов Банка России;
3) формирование обязательных резервных отчислений по привлеченным банком средствам направлено на защиту интересов физических и юридических лиц, депонирующих свои денежные средства на счетах в коммерческих банках;
4) функционирование государственной системы страхования вкладов населения гарантирует защиту его интересов в случае ухудшения финансового состояния банка, развития банковского кризиса.
Вместе с тем займы, полученные от Банка России, могут являться составной частью пассивов коммерческого банка, в связи с чем Банк России заинтересован в эффективном использовании данных средств в операциях коммерческого банка и их своевременном и полном возврате, включая сумму начисленных процентов.
6. Иммобилизованные средства коммерческого банка, их источники.
- израсходованные средства из прибыли, направленные на уплату налога на прибыль и дивидендов акционерам (части прибыли участникам банка), перечисленные средства в банковские фонды, предназначенные для развития банковского дела, стимулирования труда его сотрудников, накопления в целях будущих капиталовложений для укрепления материально-технической базы банка;
- собственные средства банка, вложенные в уставный капитал дочерних и зависимых предприятий, организаций, коммерческих банков, страховых обществ, лизинговых компаний и т. д.;
- собственные средства банка, вложенные в ценные бумаги других эмитентов в процессе формирования инвестиционного портфеля коммерческого банка;
- денежные средства, перечисленные банком по факторинговым операциям поставщикам продукции, товаров и услуг;
- собственные средства, отвлеченные в расчетах, денежные суммы до выяснения;
- дебиторская задолженность клиентов банка, так как в случае отказа дебиторов от погашения задолженности или невозможности сделать это по объективным причинам банк вынужден будет возместить данные суммы за счет собственных средств без ущерба интересов вкладчиков, кредиторов.
Специфика иммобилизованных средств состоит в том, что банк может использовать их как ресурсы при организации активных Операций. Если доля иммобилизованных средств в собственном капитале банка имеет тенденцию к снижению, то это свидетельствует о возможности в будущем более эффективно разместить банковские ресурсы и получить доход. При этом чрезмерное отвлечение собственного капитала в иммобилизованные средства приводит к снижению финансовой устойчивости банка, его способности погашать взятые на себя обязательства перед клиентами.