2.Принципы функционирования коммерческих банков.

1. Основополагающим принципом деятельности коммерческих банков является работа в пределах имеющихся ресурсов. Это означает, что предоставление кредитов, выполнение других активных операций ограничиваются имеющимися у банка ресурсами.

Реализация указанного принципа в работе коммерческого банка предполагает постоянный контроль за качественным и количественным соответствием между мобилизованными ресурсами и характером их использования, усиливает конкурентную борьбу банков за привлечение, диверсификацию банковских операций и т.п.

2. Коммерческие банки являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредитными организациями. Имея полноту средств, коммерческий банк несет также полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности, т.е. весь риск от банковских операций целиком ложится на банк

3. рыночные отношения с клиентами банка. Выбирая клиентов и обслуживая их банк руководствуется такими рыночными критериями, как прибыльность, риск и ликвидность.

4. регулирование деятельности коммерческого банка возможно только экономическими, но не прямыми административными методами. Государство устанавливает своего рода «правила игры» для коммерческих банков. Для корректировки поведения банков на рынке регулирующие органы могут изменить установленные правила, но давать банкам прямые указания относительно направлений и условий размещения либо привлечения ресурсов они не имеют права.

3. Операции коммерческих банков

Пассивные операции - это операции, связанные с формированием ресур­сов банка. Ресурсы формируются за счет собственных и привлеченных средств.

Собственные средства - акционерный капитал, резервный капитал, не­распределенная прибыль. Собственный капитал в составе ресурсов российских банков составляет более 10%.

Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций.

Привлеченные средства - депозиты (вклады), контокоррентные и кор­респондентские счета.

Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношениям к активам, так как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.

К пассивным операциям относят:

♦          образование собственного капитала банка;

♦          прием вкладов (депозитов);

♦          открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

♦          получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;

♦          выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

♦          операции РЕПО; Соглашение РЕПО заключается между банком и фирмой или другим банком. Когда фирма хочет вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок, она вкладывает их в ценные бумаги, заключая соглашение об обратном выкупе. Фирма может вернуть бумаги на следующий день, получив доход лишь немного ниже, чем, например, по депозитным сертификатам.

♦          евровалютные кредиты Основная форма таких кредитов — межбанковские депозиты в евровалютах. Ведущей валютой международного рынка ссудных капиталов являются евродоллары.

Активные операции коммерческих банков - это операции, связанные с размещением банковских ресурсов в целях получения прибыли.

Основными видами активных операций банка являются:

Ссудные операции - предоставление кредитов юр. и физ. лицам.

Учетные операции связаны с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселя в залог под обеспечение кредита. Учетом или дисконтом векселя называется операция, в которой банк, принимая от предъявителя вексель, выдает предъявителю сумму этого векселя до срока платежа, удерживая в свою пользу проценты от суммы векселя за время, оставшееся до срока платежа.

Предъявитель становится должником по учетному векселю, а банк - кредитором-векселедержателем, получающим платеж.

Расчетные операции - операции по зачислению и списанию со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка, а также счета клиентов коммерческого банка.

лизинговые операции (предоставление в аренду оборудования с правом выкупа через определенный период времени).

Факторинговые операции - это покупка долговых требований клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных по­ставок и уплаты остальной части за вычетом % за кредит и комиссионных платежей в строго обусловленные сроки независимо от поступле­ния выручки от должников.

Посреднические операции осуществляются коммерческим банком по поручению, от имени и за счет клиентов и приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения. Операции такого вида чаще называют услугами.

Это:

- операции по инкассированию дебиторской задолженности

- переводные операции

- Аккредитивная операция - поручение от клиента произвести платежи третьему лицу, в том числе и на определенных условиях, принять к оплате (акцептовать) векселя, выданные клиентом. Различают товарный и денежный аккредитив.

- Инкассовые операции - это операции по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам (чекам, векселям, товарным документам и ценным бумагам).

- Доверительные операции - хранение, передача и управление определенным имуществом клиента.

- торгово-комиссионные операции- покупка и продажа по поручению клиента ценных бумаг, драгоценных металлов.

- Трастовые операции - действия банков на правах доверенного лица и осуществление операций, связанных с управлением собственностью клиента (капиталом, управление наследством, выполнение операций по доверенности и в связи с опекой). следует заметить, что особенность трастового договора состоит в том, что банк не несет ответственности за отрицательный финансовый результат.

19