18.Охарактеризуйте та проаналізуйте види банківських ризиків; розкрийте методи їх зниження.

Ризик – невідємна складова частина людського життя. Він породжується невизначеністю, відсутністю достатньо повної інформації про подію чи явище та неможливістю прогнозувати розвиток подій. Ризик виникає тоді, коли рішення з кількох можливих варіантів і немає впевненості, що саме воно найефективніше.

Під банківським ризиком прийнято розуміти можливу загрозу втрати банком частини ресурсів, недоодержання доходів або створення додаткових видатків у результаті здійснення фінансових операцій.

До ризиків вищого порядку відносяться: Ризик платоспроможності (банкрутства); Кредитний ризик; Процентний ризик; Ризик ліквідності; Інвестиційний ризик; Валютний ризик; Ризик концентрації вкладень; Ризик концентрації залучених коштів.

До інших видів ризиків відносяться: Ризик країни; Трансфертний ризик; Політичний ризик; Операційний ризик; Правовий ризик; Ризик репутації; Ризик зловживань.

Кредитний ризик – це ризик непогашення основного боргу позичальником і несплати процентів по банківських позиках.

Ризик ліквідності – це небезпека виникнення проблеми нестачі ліквідних активів для забезпечення виконання власних зобов’язань банку.

Інвестиційний ризик – це ризик фінансових втрат, пов’язаних із вкладанням коштів у цінні папери (акції, облігації, векселі тощо ).

Валютний ризик – це ймовірність того, що зміна курсів іноземних валют призведе до збитків унаслідок зміни ринкової вартості валютних активів і пасивів.

Ризик концентрації вкладень означає невизначеність, пов’язану з надмірною концентрацією вкладень банку і можливими несприятливими змінами, пов’язаними з цією концентрацією. Цей ризик виникає внаслідок порушення банком диверсифікації активів.

Ризик концентрації залучених коштів означає невизначеність, пов’язану з вірогідністю одночасного вилучення вкладниками своїх коштів при нераціональній структурі строкових депозитів і вкладів до запитання.

Цей ризик виникає при порушенні диверсифікації портфеля депозитів.

Ризик країни є різновидом кредитного ризику, пов’язаного з ризиком країни-контрагента. Він обумовлений економічною і соціальною ситуацією краіни-позичальника і виникає при кредитуванні нерезидентів.

З ризиком країни тісно пов’язаний трансфертний ризик.

Трансфертний ризик виникає у випадках, коли зобов’язання боржника деноміновані не в національній валюті, а в іноземній.

У цьому випадку валюта зобов’язань ( кредиту або платежу ) може виявитися недоступною для позичальника незалежно від його фінансового стану.

Політичний ризик – різновид ризику країни. Але, якщо ризик країни обумовлений економічними процесами, що відбуваються в країні позичальника, то політичний ризик обумовлений політичними процесами, а саме зміною уряду, проведенням виборів, нестабільністю влади, відсутністю злагоди в суспільстві.

Ринковий ризик – ризик втрат по балансових і за балансових позиціях, пов’язаних із коливанням ринкових цін і котировок цінних паперів.

Операційний ризик – це ризик фінансових втрат, пов’язаних з управлінськими помилками, шахрайством у банку, неефективним наданням банківських послуг.

Правовий ризик пов’язаний із тим, що внаслідок недостатніх або недосконалих, некваліфікованих правових консультацій або невірного ведення документації вартість активів може виявитися нижчою, а обсяг зобов’язань вищим, ніж планувалося.

Ризик репутації – це ймовірність втрати репутації банку з причин операційних прорахунків, у результаті чого виникає неспроможність банку відповідати вимогам і правовим актам, які регламентують банківську діяльність.

Цінові ризики мінімізують за допомогою методів хеджування, що базуються на проведенні операцій з похідними фінансовими інструментами на строковихфінансових ринках.

У процесі мінімізації кредитного ризику банк може вдатися до таких методів: аналіз кредитоспроможності позичальника чи емітента цп, диверсифікація, установлення лімітів, вимоги забезпечення кредиту тощо.

Функціональні ризики банку можуть бути знижені завдяки посиленню систем контролю та внутрішнього аудиту, застосуванню спеціального програмного забезпечення, що виявляє помилки та локалізує збої в комп мережах, удоскон техн засобів звязку та передаваня інформації.

Якщо рівень ризику з якоїсь причини не вдається мінімізувати, керівництво банку може прийняти рішення про його обмеження. Обмеження ризику або його зниження до допустимого рівня досягається обмеженням обсягів операцій, у звязку з якими виникає ризик, і скорочення часу, протягом якого банк наражається на відповідний ризик.