Расчет потребности в персонале необходимо производить в разрезе категорий работающих. В настоящее время в планировании принята следующая классификация персонала.

Все работники фирмы подразделяются на две группы:

• промышленно-производственный персонал (персонал основной деятельности);

• персонал непромышленных организаций, состоящих на балансе (персонал неосновной деятельности).

В состав промышленно-производственного персонала (ППП) входят следующие категории работников:

• рабочие (основные и вспомогательные);

• служащие (руководители, специалисты и технические исполнители);

• обслуживающий персонал.

К непромышленному персоналу относятся работники, занятые в учреждениях и организациях, состоящих на балансе предприятия, но не производящих продукцию, работы, относящиеся к основной деятельности: работники жилищно-коммунального хозяйства, медико-санитарных учреждений, учебных заведений, подразделений по капитальному ремонту зданий и сооружений, занятые в подсобных и на сельскохозяйственных предприятиях.

Общая плановая численность работающих определяется как сумма численности промышленно-производственного персонала и персонала, занятого в непромышленных хозяйствах и организациях фирмы.

При планировании численности работников фирмы следует различать явочную и списочную.

Явочную численность определяют при планировании численности рабочих. Она представляет собой число рабочих, которые ежедневно должны быть на рабочих местах.

Списочная численность включает общее число всех работников фирмы (постоянных, сезонных, временных), в том числе работников, фактически работающих, находящихся в командировках, в отпусках, не вышедших на работу в связи с выполнением государственных обязанностей и по болезни, а также с разрешения администрации, совершивших прогулы и т.п.

Основой для расчета плановой численности ППП является запланированный объем производства, рост производительности труда, трудоемкость изготовления одного изделия и товарного (валового) выпуска, а также полезный фонд рабочего времени. В зависимости от состава исходных данных выделяют следующие методы планирования численности:

• метод корректировки базовой численности;

• на основе трудоемкости производственной программы.

1. Метод планирования численности путем корректировки базовой численности работников является укрупненным и применяется на стадиях предплановой работы. Он относительно прост, имеет незначительную трудоемкость плановых расчетов, требует небольшой объем информации. Однако точность расчетов при этом невысока. Использование данного метода оправдано на предприятиях с однородным производством, например в легкой и пищевой промышленности, в добывающих отраслях промышленности и т.д.

Численность работающих плановая в наиболее общем виде определяется по формуле:

Ч = Ч ∙ Э ,

где: Ч - плановая численность промышленно-производственного персонала, чел.;

Ч - базисная численность промышленно-производственного персонала (отчетная, ожидаемая), чел.;

К - рост объема производства в плановом периоде в процентах к базисному уровню;

Э - планируемая экономия (увеличение) численности работников в плановом периоде по факторам, чел.

В тех фирмах, где в плановых расчетах используются производительность труда (выработка на одного работника промышленно-производственного персонала), плановая численность может быть определена на основе объемов производства товарной, валовой, чистой продукции в оптовых ценах предприятия и планируемой выработки на одного работника ППП:

Ч = ;

где: ОП - плановый объем выпуска товарной, валовой, чистой продукции, р.;

В - плановая выработка той же продукции на одного работника ППП, р.

Условия применения данного метода аналогичны методу планирования численности путем корректировки базовой численности.

2. Метод, основанный на трудоемкости производственной программы. В этом случае численность определяется путем деления трудоемкости производственной программы на полезный фонд рабочего времени одного работника.

Общую численность промышленно-производственного персонала следует рассчитывать на основе полной трудоемкости производственной программы, включающей технологическую трудоемкость, трудоемкость обслуживания и трудоемкость управления. Причем расчет может производиться на основе плановой либо базисной трудоемкости по формуле:

Ч = ,

где: Т - расчетная полная трудоемкость производственной программы планируемого года, определяемая на основе полной трудоемкости продукции, работ и услуг планового года, чел.-ч;

Ф - полезный фонд рабочего времени одного рабочего в плановом году, ч;

К - среднегодовой коэффициент выполнения норм выработки в плановом году.

Численность основных производственных рабочих может быть определена с помощью более укрупненного расчета на основе данных об объеме продукции и нормах выработки.

В фирмах с непрерывном процессом производства численность персонала Ч , занятого обслуживанием машин и механизмов, определяется с учетом действующего парка и норм обслуживания по формуле

Ч = ,

где: К – количество единиц обслуживаемого оборудования;

С – количество смен; Н - норма обслуживания в течение смены (количество единиц оборудования, приходящееся на одного рабочего);

К - коэффициент списочного состава (отношение номинального фонда рабочего времени к полезному).

В ходе планирования численности персонала важнейшее значение имеет установление дополнительной потребности в работниках различных категорий. Она складывается из прироста требуемой численности с связи с расширением объема производства, а также из возмещения выбытия или убыли работников предприятия под влиянием естественных и социальных факторов. На предприятии дополнительную потребность персонала той или иной категории можно наиболее просто представить разностью планируемой (текущей) и фактической численностью.

Р = Р - Р ,

где: Р - плановая потребность персонала;

Р - фактическая численность персонала.

Одновременно с расчетом дополнительной потребности в кадрах определяются источники ее обеспечения, которые могут быть внешними и внутренними.

Внутренние источники предполагают заполнение вакансий за счет выдвижения и ротации персонала, а также трудоустройство работника, должность которого по той или иной причине сокращается в плановом периоде. При этом имеется в виду, что выдвижение – это вертикальное перемещение кадров, а ротация – горизонтальное. Указанные перемещения должны осуществляться в плановом порядке на основе кадрового резерва.

Внешние источники предполагают заполнение вакансий за счет кадров, работающих в других организациях, безработных, выпускников учебных заведений и т.п. Внешний найм сотрудников требует поддержания постоянных связей фирмы с профессиональными участниками рынка труда, учебными заведениями, использования системы заявок и рекомендаций, проведения конкурсов и т.д.

Расчет общей потребности в персонале и источниках его покрытия может вестись в табличной форме (смотри таблицу 1).

* Расчет баланса рабочего времени

Планирование потребности в персонале основано на балансе рабочего времени одного среднесписочного рабочего (работающего) на плановый год.

В планировании принято различать следующие фонды рабочего времени:

• плановый календарный фонд рабочего времени (Ф );

• плановый номинальный (максимально возможный) фонд рабочего времени (Ф );

• плановый полезный (эффективный) фонд рабочего времени (Ф ).

Календарный фонд рабочего времени за планируемый период (месяц, квартал, год) может быть рассчитан в среднем на одного рабочего (В чел.-днях или чел.-часах) и на всю численность рабочих, группу рабочих фирмы (цеха, участка).

Общий календарный фонд рабочего времени по фирме определяется по формуле:

Ф = Д Ч (чел.дн.)

или

Ф = Д Ч ∙П (чел.-ч),