25.Пассивные операции цбр.

Пассивные операции-операции по формированию своих резервов:

1. Формирование уставного капитала.

2. Эмиссия денег

3. Хранение денежных средств государства и местных бюджетов. Хранение резервов коммерческих банков

4. Получение кредитов от международных финансово кредитных организациях.

• Если уставный капитал имеет акционерную форму состав акционеров утверждается государственными органами управления уставный капитал от4 до 10% всех средств.

• От 60-80% всех средств основывается на отношениях заключенных стандарты и означает что ЦБР сейчас может выпускать в обращении любое количество денежных средств. Совершая механизм эмиссии основан на:

1. Кредитовые государства.

2. Коммерческие банки

3. Увеличение золото валютного резерва.

Когда кредитуются коммерческим банком в обеспечении они оставляют облигации векселя. Обеспечение банкнотной эмиссии служит ЦБР: это потребности народного хозяйства определяют объем эмиссии.

Все операции связаны с поступлением расходованием бюджетных средств проходят через ЦБР.

26.Роль и функции кб в экономике.

Коммерческие банки рассматриваются в 3-х аспектах:

1. Хранилище денежных средств.

2. Посредники в совершении денежных операций.

3. Органы управления экономикой создающие около банковские рыночные пространства.

Функции коммерческих банков:

1. Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал.

2. Кредитование предприятий государства населения. Сначала банк собирает денежные средства формирует фонд а потом из него выдаются кредиты.

3. Выпуск кредитных денег возможность коммерческих банков в совокупности формировать новые кредитные деньги.

4. Осуществление и платежей в хозяйстве.

5. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

6. Эмиссионно учредительская- банки часто создаются в виде АО и в этом случае они выпускают акции как с целью мобилизации средств так и с другими целями.

7. Консультирование- предоставление экономической и финансовой информации.

8. Оказание посреднических услуг. Кроме торговой и страховой а также заключать соглашения направление на монополизацию банковских услуг и ограничение конкуренции.

27.Пассивные операции кб

С помощью пассивных операций формируются банковские ресурсы: собственные средства и обязательства.

Доля собственных средств в общих ресурсах мала. Собственные средства:

1. Уставный капитал- основа формируется за счет вкладов участников. В момент учреждения банка происходит закрытая подписка. Все акции первого выпуска должны быть распределены только среди учредителей банка. Эти акции должны быть обыкновенными. Учредители банка не могут выйти из состава учредителей в течении 3-х лет.

2. Резервный фонд- предназначен для возмещения убытков по активным операциям. При не достачи прибыли из него выплачивается % по облигациям и дивиденды по привелигированным акциям. Он создается за счет отчисления из прибыли- 25-100%.

3. Специальные фонды- предназначены для производственного и социального развития банка. Формируется за счет отчисления из прибыли.

4. Добавочный капитал- состоит из нескольких частей:

• Имущество при переоценке.

• Эмиссионный доход или учредительная прибыль когда акции реализуются по цене выше номинала- разница.

• Имущество полученное безвозмездно.

5. Не распределенная прибыль- банки обязаны создавать

• Резервы по не возврату ссуды.

• Резервы под возможное обесцениваия ценных бумаг банка.

• Резервы по расчетам с дебиторами.

6. Нерасперделенная прибыль-прибыль после выплаты налогов отчислений и других выплат.

Функции собственного капитала.

1. Защитная- возможность компенсации вкладчикам при ликвидации банка. Банк считается платежеспособным пока не тронут его собственный капитал.

2. Оперативная- собственный капитал обеспечивает начальный капитал для приобретения здания оборудования.

3. Регулирующая- увеличение или уменьшение собственного капитала за счет не распределенной прибыли или дополнительного выпуска ценных бумаг или привлечение новых пайщиков. Капитализация дивидендов, т.е. присоединение дивидендов к уставному капиталу это самый простой способ увеличения уставного капитала, но при этом будет меньше эффективности при выпуске новых акций.

Обязательства банка складывается из привлеченных и заемных средств. К привлеченным средствам относят депозиты и overdraft.