МОСКОВСКИЙ АВИАЦИОННЫЙ ИНСТИТУТ
(Национальный исследовательский университет)
Инженерно-экономический институт
Курсовая работа
По дисциплине «Банковское дело»
Каф 508
Тема: «Депозитарная деятельность банка»
Вариант-2
Выполнила: студентка гр. 05-508
Андриасова П.А
Проверила: Бурдина А.А
Москва 2012
Содержание.
Часть- Теоритическая
Теоритические аспекты депозитарной деятельности банка.
Нормативно правовая база ,регулирующая депозитарную деятельность.
Проблемы и потенциалы депозитарной системы в России в современных условиях.
Статистика. Самые депозитные банки России.
Часть-Практическая
2.1 Анализ деятельности банка по моделям CAMEL
2.2Анализ кредитного риска банка. Оценка кредитоспособности заемщика.
Анализ кредитоспособности физических лиц
Анализ кредитоспособности юридических лиц.
Анализ кредитоспособности юридического .лица по методике с формированием резерва.
Разработка рекомендаций по финансированию.
2.3 Анализ Инвестиционного проекта с финансированием.
Сравнительный анализ эффективности предложенного инвестиционного проекта и покупкой в лизинг.
2.4 Оценка эффективности формирования филиала банка .
2.5 Формирование прогнозной отчетности банка.
Выводы.
Депозитарные, операции по доверительному управлению.(16 тема)
Целью написания данной курсовой работы является рассмотрение вопроса об операциях коммерческих банков с ценными бумагами, а конкретно о депозитарных операциях, учете этих операций, принципах учета, о депозитарном взаимодействии банков и об особенностях учета на рынке ценных бумаг.
Предметом написания работы являются депозитарные операции и их учет, , а также другие аспекты депозитарной деятельности банков.
Депозитарием называется организация, которая оказывает услуги по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету прав собственности на ценные бумаги. Другими словами, депозитарий ведет счета, на которых учитываются ценные бумаги, переданные ему клиентами на хранение, а также непосредственно хранит сертификаты этих ценных бумаг. Ведение счетов дает депозитарию возможность фиксировать (удостоверять) право собственности на ценные бумаги и учитывать те имущественные права, которые закреплены ими. Счета, предназначенные для учета ценных бумаг, называются «счета депо».
Депозитарий
Банка предлагает
Клиентам следующий перечень
услуг :
хранение
сертификатов ценных бумаг;
учёт
прав на ценные бумаги Депонента;
услуги
по перерегистрация прав собственности
в реестрах эмитентов и депозитариях
корреспондентов;
взаимозачёт
сделок между клиентами Депозитария;
блокировка
ценных бумаг;
регистрация
различных видов залога ценных
бумаг;
информирование
клиентов о действиях осуществляемых
эмитентами ценных бумаг - размещение
эмиссии, параметров выпуска ценных
бумаг и т.д.;
информирование
клиентов о предстоящих собраниях
акционеров эмитентов с предоставлением
материалов повестки дня собрания;
участие
в собраниях эмитентов от лица и по
поручению Депонента;
получение
и выплата дивидендов;
прием
от депонентов и их уполномоченных
представителей документов на совершение
операций в реестре;
передача
регистратору документов на совершение
операций в реестре;
передача
депонентам и их уполномоченным
представителям сертификатов ценных
бумаг и (или) выписок из реестра, полученных
от регистратора и др.
Депозитарий Банка обладает всей инфраструктурой, обеспечивающей исполнение потребностей даже самых взыскательных клиентов. Депозитарию открыты корреспондентские междепозитарные счета в Национальном Расчетном Депозитарии, Депозитарно-Клиринговой Компании и др.
Депозитарии появились для ускорения расчетов на организованных рынках ценных бумаг. Первые депозитарные системы создавались для обслуживания фондовых бирж, где профессиональные участники рынка постоянно совершают сделки между собой и где требования к оперативности регистрации смены собственника и эффективности этой процедуры особенно высоки. Можно представить себе следующую ситуацию: договорившись между собой, торгующие на бирже брокеры собирают все хранящиеся у них сертификаты ценных бумаг (свои и принадлежащие их клиентам) и депонируют их в биржевой депозитарий. При этом во всех реестрах данные ценные бумаги переписываются со счетов брокера на счет биржевого депозитария как номинального держателя.
Каждому брокеру в биржевом депозитарии открывается счет депо, на котором учитываются все принадлежащие ему ценные бумаги. Теперь при оформлении результатов сделки, совершенной между брокерами на этой бирже, не надо обращаться к дорогим и неторопливым услугам регистратора. Смена собственника отражается на счетах депо биржевого депозитария. При этом отпадает необходимость переоформлять сертификаты, которые выписаны на депозитарий и продолжают находиться в его хранилище. Поэтому расчеты по ценным бумагам становятся безналичными и сводятся к внесению изменений в счета депо.
Например, при выплате дивидендов эмитент переводит в депозитарий сумму денег, соответствующую числу ценных бумаг, находящихся на счете депозитария. Депозитарий в свою очередь перечисляет дивиденды своим клиентам в соответствии с количеством ценных бумаг этого выпуска, находящихся на их счетах депо. Отсюда возникает еще одно функция депозитария. Он является посредником между эмитентом и инвестором. Депозитарий помогает клиенту, депонировавшему свои ценные бумаги, получить причитающиеся ему блага, передает всю предназначенную для него информацию, поступающую от эмитента.
Кроме того, депозитарий снимает эти обязанности с эмитента, чем облегчает ему исполнение обязательств по ценным бумагам. Например, эмитент может прибегнуть к помощи депозитария для организации заочного голосования. Таким образом, в наличие депозитария как промежуточного звена в цепочке между эмитентом и инвестором заинтересованы все участники рынка ценных бумаг.
Для того чтобы депозитарий мог полноценно выполнять свои посреднические функции, его положение должно быть «узаконено». Другими словами, депозитарий каким-то образом должен быть включен в систему обслуживания данного выпуска ценных бумаг и, признаваться в таком качестве эмитентом. Как правило, для этого депозитарий становится номинальным держателем или, заключив договор с эмитентом, головным депозитарием по данному выпуску ценных бумаг.
В России депозитарий рассматривается как составной элемент учетной системы. Под учетной системой понимают совокупность институтов фондового рынка, которые ведут записи, удостоверяющие права клиентов на ценные бумаги. В России и за рубежом необходимость учетной системы связывают с тем, что подавляющая часть оборота ценных бумаг происходит в безналичной форме. Поэтому должны быть институты, регистрирующие этот оборот и связанный с ним переход права собственности на ценные бумаги. В России к таким институтам относят регистраторов и депозитарии.
Итак, депозитарий - профессиональный участник рынка ценных бумаг, оказывающий депозитарные услуги, а его клиент называется депонентом.
Депозитарий может оказывать своим депонентам околодепозитарные услуги, которые содействуют реализации владельцами имущественных прав, закрепленных ценными бумагами, например, участие в управлении акционерным обществом, получение доходов по ценным бумагам, проверка подлинности сертификатов ценных бумаг, оформление сертификатов ценных бумаг и передача их третьим лицам и т.д.
Депозитарием может быть только юридическое лицо. Депозитарная деятельность может совмещаться с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, кроме деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумах. Чаще всего депозитарная деятельность совмещается с деятельностью по выявлению взаимных обязательств по сделкам (расчетно-клиринговой деятельностью).
Депозитарная деятельность подлежит лицензированию. Лицензия на осуществление депозитарной деятельности выдается сроком до трех лет. Основными требованиями для получения лицензии являются финансовая обеспеченность и профессиональная пригодность. Финансовую обеспеченность связывают с требованиями необходимого собственного капитала. (Например, в 1998 г. минимальный размер собственного капитала для депозитарной деятельности был установлен в сумме 75000 минимальных размеров оплаты труда, установленных законодательством РФ.)