5. Оценка экономической эффективности проект

Выбор состава и численности предприятия.

В результате технологического расчета мы получили количество постов и технологически необходимое число основных рабочих. Штатное количество должно быть на 10% больше.

Р_ш = Р_т ·1,1

• Общее руководство – 1 чел.

• Итого: 1 чел.

Таблица 7 – Оплата труда работников и месячный фонд оплаты труда

Должность, фонд оплаты труда	Кол – во работников	Форма оплаты труда	Месячная зар. плата т .руб.
Общее руководство	1	Оклад	34,0
Основные рабочие	2	Тариф	18,0
Общий фонд оплаты труда			70,0

Расчет максимально возможной стоимости услуги

1) Средняя цена на услугу: замена водяного насоса

Ц_у=800 рублей.

2) Вычислим цену услуги без НДС (0,18%)

Ц_у·(1-0,18) = 800 ·0,82 = 656 руб.

3) Расчет максимально возможной себестоимости услуги

Рентабельность:

R_у = Ц_у·(1-0,18)·0,2= 800 ·(1-0,18)·0,2 =131,2 руб.

S_{у мах} = Ц_у·(1-0,18) - R_у= 800·(1-0,18)-131,2 = 524,8 руб.

Расчет потребности в начальном капитале

К_н = К_пр + К_ос

К_н =72571+1113500 =1186071 руб.

где К_пр – предпроизводственные расходы, руб. принимаем К_пр=72571руб.

К_ос – капитальные вложения в основные средства, руб.

К_ос = К_о + К_п

К_ос = 33500+1080000=1113500 руб.

где К₀ – капитальные вложения в оборудование и прочий производственный инвентарь,

К₀=33500руб.

К_п - капитальные вложения в производственные и административные помещения, руб.

К_п = F_п·15000

К_п=72·15000=1080000 руб.

Оптимальное количество поставок в течение года определяется по следующеё формуле:

,

где , n – оптимальное количество поставок запасных частей в год;

v – годовое потребление запасных частей;

u – цена запасной части, руб;

z – отчисления за хранения, %;

f – стоимость оформления и доставки запасных частей, руб;

Его стоимостное значение составит, руб:

Q руб.

Расчет себестоимости продукции

1) Затраты на заработную плату

Ф^г_зп = Ф_зп ·12=70000 ·12=840000 руб.

С учетом всех начислений необходимо добавить еще 40% от годового фонда заработной платы

З_зп = Ф^г_зп + Ф^г_зп ·0,4=840000+840000 ·0,4=1176000 руб.

2) Затраты на амортизацию

Средний срок эксплуатации основного оборудования 10 лет, инструмента 2 года

А= С_о / 10 + С_и / 2 ,

где С_о – стоимость оборудования;

С_и – стоимость инструмента и другого инвентаря.

А=30200/10+3300/2=4670 руб.

4) Затраты на электроэнергию принимаем 0,5% от максимальной себестоимости услуги

Э = S_уmax · 0,005 = 524,8·0.005 =2,624 руб.

5) Прочие затраты на услуги составляют 5%

Пр = S_уmax · 0,05= 524,8 ·0,05 =26,24 руб.

6) Затраты на рекламу составляют 3%

Е = S_уmax ·0,03=524,8·0,03= 15,744 руб.

Расчет годовой себестоимости услуги

S^г_у = З_зп + А + ( Э+Пр+Е) ·N_г

N_г = N_с · Д^г_раб =20 · 254 =5080

S^г_у =1176000+4670+(2,624+26,24+15,744)∙5080 =1407278,6 руб.

Расчет годовой прибыли

Д_г = S_уmax · N_г - S^г_у= 524,8*5080 -1407278,6 =1258705,4руб.

Расчет срока окупаемости

С_о = К_н / Д_г =1186071/1258705=0,94года