Страховой рынок. Финансы страховых организаций.

Вопрос 1. Экономическая сущность страхования.

Страхование – совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов в пространстве и во времени по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектом в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

Страховой рынок – важная составляющая часть финансового рынка, обеспечивающая защиту экономических субъектов от рисков и неопределенностей.

Объективную основу страхового рынка составляют страховые отношения, т.е. отношения, возникающие в процессе страхования.

Финансовые отношения в области страхования обладают следующими особенностями:

1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления неблагоприятных непредвиденных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономическим субъектам.

2. При страховании осуществляется раскладка ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер

3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба в пространстве и во времени

4. Замкнутая раскладка ущерба обуславливает безвозвратность средств, мобилизованных в страховом фонде

Формы организации страхового фонда:

1. Государственный централизованный фонд – формируется государством в натуральной или денежной форме за счет обязательных платежей ЮЛ и ФЛ. Назначение фонда состоит в социальной защите граждан

2. Фонд самострахования – может быть организован как отдельными гражданами, так и предприятиями в форме денежных средств или натурального запаса

3. Фонд страховой компании – формируется в децентрализованном порядке только в денежной форме за счет страховых взносов страхователей, в качестве которых могут выступать ЮЛ и ФЛ. Фонд страховщика позволяет обеспечить наиболее эффективную защиту посредством солидарной раскладки ущерба на всех страхователей создателей фонда.

Функции страхования:

1. Рисковая - призвана возмещать риск и обеспечивать перераспределение денежных средств между участниками страхования при наступлении страховых событий

2. Предупредительная – предполагает своевременное заключение договора страхования и перечисление страховых взносов с целью обеспечения финансирования мероприятий, связанных с сокращением страхового риска

3. Сберегательная – призвана обеспечивать с помощью страхования накопление определенных договором страхования страховых сумм. Данная функция проявляется только в личном страховании при заключении долгосрочных договоров страхования жизни. Страховые взносы, уплачиваемые страхователем, накапливаются в страховой компании до определенного срока, а затем выплачиваются ему в виде страховой суммы

4. Контрольная – позволяет обеспечить целевое формирование и использование средств страхового фонда

Вопрос 2. Классификация страхования.

1. По формам страхования:

1. Обязательное – выражает гражданско-правовые отношения, связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу закона. Базируется на таких принципах, как законодательная основа регламентации страховых отношений, автоматичность, бессрочность, сплошной охват объектов страхования.

Объекты обязательного страхования:

• Жизнь

• Здоровье

• Гражданская ответственность

2. Добровольное – отличается от обязательного тем, что гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон той страховой компании и ФЛ или ЮЛ, которые закрепляются в заключаемом между ними письменном договоре страхования.

В удостоверение заключенного договора ФЛ или ЮЛ вручается страховой полис.

Эта форма страхования не носит принудительного характера и представляет возможность выбора услуг на страховом рынке.

В отличие от обязательного, добровольное страхование всегда ограничено сроком действия, осуществляется только при уплате страховых взносов. Нарушение данного условия влечет прекращение действия договора.

2. По видам страхования

Вид страхования – часть отрасли страхования, объединяющую однородные объекты. В соответствии с российским законодательством выделяют 3 отрасли страхования:

1. Личное – объектом страхования являются жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.

В рамках личного страхования выделяют виды:

• Страхование жизни

• Страхование от несчастных случаев и болезней

• Медицинское страхование

2. Имущественное:

• Страхование средств наземного, воздушного, водного транспорта

• Грузов

• Других видов имущества

• Финансовых рисков

Объект страхования – имущественные интересы страхователя, связанные с владением, использованием и распоряжением имуществом.

3. Страхование ответственности:

• Ответственности перевозчик

• Гражданской ответственности владельцев автотранспорта

• Страхование гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности

• Ответственности за неисполнение обязательств

Объект страхования – имущественный интерес страхователя, связанный с обязанностью возмещения ущерба, нанесенного им третьему лицу.

3. В зависимости от очередности совершения страховых сделок:

1. Первичное страхование – предполагает, что страховая сделка заключается между страхователем и первым по месту и времени страховщиком, который действует самостоятельно

2. Перестрахование – сделка происходит между несколькими страховщиками, один из которых передает на согласованных условиях другим страховщикам часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем. При этом перестраховщики не вступают в правовые отношения со страхователем.