46. Основы деятельности коммерческого банка, его активные и пассивные операции.

Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Коммерческий банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и проводит расчётные операции по поручению клиентов. В соответствии со своими функциями коммерческий банк осуществляет: 1. Аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств в депозиты.

2. Размещение этих средств. 3. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Основными видами банковских операций являются:

1. Привлечение денежных средств Юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определённый срок.

2. Предоставление кредитов от своего имени за счёт собственных и привлечённых средств.

3. Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц.

4. Осуществление расчётов по поручению клиентов.

5. Инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание клиентов.

6. Управление денежными средствами по договору с собственником.

7. Покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

8. Осуществление операций с драгоценными металлами.

9. Выдача банковских гарантий.

Кроме банковских операций коммерческий банк в праве осуществлять следующие сделки:

1. Выдача поручительств за третьих лиц.

2. Приобретение права требования по исполнению обязательств в денежной форме.

3. Оказание консультационных и информационных услуг.

4. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.

5. Лизинговые операции.

Активные и пассивные операции коммерческого банка.Все операции коммерческого банка делятся на: -пассивные, - активные. Пассивные операции – это операции по привлечению средств в банки, формирование их ресурсов. Это привлечение средств на расчетные текущие счета физических и юридических лиц, открытие срочных счетов граждан и организаций, выпуск ценных бумаг, займы, полученные от других банков. Пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания подразделяются на: - депозитные, - недепозитные (эмиссионные).

Депозит – записи на банковских счетах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку. Или денежные средства клиентов в банках в форме вкладов.

Эмиссионные операции – размещение паев или ценных бумаг банка.

Пассивные операции подразделяются на операции с собственным капиталом и заемными средствами. Собственный капитал – это средства, принадлежащие непосредственно банку. Он составляет 10% (20%) всех ресурсов.

Функции собственного капитала:

1. защитная, т. е. наличие собственного капитала служит условием надежности банка и означает возможность выплаты компенсаций вкладчикам в случае ликвидации банка,

2. оперативная, т. е. для начала работы банку необходим стартовый капитал, который используют на приобретение здания, оборудования, найма сотрудников.

3. регулирующая, т. е. общество заинтересовано в успешном функционировании банков и в осуществлении контроля над операциями банков со стороны госорганов.

Активные операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержки ликвидности. К ним относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственным, социальным инвестициям и научно – производственной деятельности организаций; предоставлении потребности ссуд населению; приобретение ценных бумаг. Активные операции по экономическому содержанию подразделяются на: I. Ссудные и расчетные операции Ссудные операции – операции по предоставлению средств заемщику на возвратности, платности и срочности. Учетные операции – операции, связанные с покупкой (учетом) векселей, либо с принятием векселей в запас. В зависимости от типа кредитора ссуды делятся на: банковские, небанковские (ломбарды, кредитные кооперативы, пенсионные фонды), частные, для ФЛ, ссуды организации, для ЮЛ. По срокам кредитования: краткосрочные (от 1 дня до 1 года), среднесрочные (1год – 3-5 лет), долгосрочные (свыше 3-5 лет). По направлению использования: целевые (кредит на строительство), нецелевые – на восполнение денежных средств на р/с клиента По характеру предоставления: разовые ссуды, возобновляемые (ссуды, предоставленные клиентам по кредиторским картам или в форме овердрафта). По методу погашения: погашенные единовременно, ссуды с рассрочкой платежа (т.е. ссуда погашается в течение всего срока использования договора) II. Расчетные операции – операции по зачислению и использованию средств со счетов клиентов, прибыли, резервных фондов и амортизационного фонда. III. Кассовые операции – операции по приему и выдаче наличных денежных средств. IV. Инвестиционные и фондовые операции – операции по вложению банком своих средств в ценные бумаги, паи не банковских структур в целях совместной финансово-хозяйственной деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

V. Валютные операции - операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

Текущие валютные операции:получение и предоставление финансовых кредитов (не более 180 дней), переводы в страну из страны %, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, которые связаны с движением капитала. переводы неторгового характера, включая переводы оплаты труда.

Движение капитала: прямые инвестиции – вложения в уставный капитал, портфельные инвестиции – приобретение ценных бумаг,

предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ, услуг. предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней, иные валютные операции, не являющиеся текущими.