13. Основные принципы банковского кредитования. Плата за кредит. Порядок ее определения.

Кредит (банковский кредит) - денеж ср предоставл банком иному лицу в размере и на усл предусмотр кредит отнош.

Принципы кредитования:

1 Принцип возвратности подразумевает то, что финансовые ресурсы, полученные от кредитора, подлежат погашению в полном объеме. При оформлении кредита у заемщика появляется ответственность перед кредитором относительно полноты выплаты кредита.

2 Принцип срочности подразумевает необходимость возвращения кредитных средств в точно указанный срок, а не в любое время, которое является удобным для заемщика. Это значит, что кредит предоставляется на определенный срок. Период пользования кредитными средствами зависит от времени существования потребности в них. Срок возврата кредита обусловливается в кредитном договоре, но при этом сроки выплаты могут быть как конкретными, так и условными – определяются в ходе кредитования.

3 Принцип платности подразумевает то, что кредит выдается заемщику с условием возвращения его с процентами, которые являются прибылью кредитной организации. Поэтому данный принцип кредитования выражает необходимость не только возвращения заемщиком полученных от банка кредитных средств, а внесение платы за их использование. Размер процентной ставки устанавливают в виде годовых ставок или норм.

4 Принцип материальной обеспеченности кредита подразумевает необходимость в обеспечении защиты имущественных интересов кредиторов в случае возможного нарушения заемщиком принятых обязательств и на практике применяется в таких формах кредитования, как ссуды под финансовые гарантии или под залог. Этот принцип кредитования значит, что согласно с условиями кредитования заемщик должен гарантировать кредитору возвращение кредитных средств, а в случае отказа в выполнении данного требования кредитор должен иметь что-то, на основании чего он сможет изъять из оборота заемщика незаконно используемые средства.

5 Принцип целевого характера кредита касается многих кредитных операций и выражается в обязательном целевом использовании финансовых ресурсов, которые заемщик получил от кредитора. Практически данный принцип кредитования выражается в соответствующем разделе кредитного договора, в котором устанавливают конкретную цель предоставляемого кредита. Нарушение обязательства касающегося целевого использования кредитных средств может быть основанием для введения повышенного ссудного процента или досрочного отзыва кредита.

14. Кредитоспособность кредитополучателя юридического лица. Ее понятие и необходимость определения. Источники информации для определения кредитоспособности.

Цель: быть уверенным что клиент вернет кредит.

платежеспособ предприят-возможность имеющимися платежресурсами своевременно погосиь свои краткосроч финанс обязательства

кредитоспосот клиента-способность кредитополучат полностью и в срок расчитаться по своим долговым обязательствам включ основной долг и проценты по кредиту

способы оценки кредитоспособ:

1на основе финанс показателей

2на основе качественного анализа

факторы влияющие на кредитоспособность:

1показатели кредитоспособности

2способы обеспеч исполнения обязательств

3региональные риски

4кредит история предприят

5субъективные факторы

ликвидность предприят-готовность предприят погасить свои текущие обязательства собственными средствами

классиф баланса по степени ликвидности:

1ликвидные активы(запасы, денеж ср)

2неликвид активы(внеоборот активы)

3ликвид пассивы(краткосроч обязательства) нелеквид пассивы(собственный капитал и долгосроч

обязательства)

основн кретерии кредитоспособ клиента:

1характер клиента, т.е. его репутация, как юр лица, степень ответственности за погош догла

2способность заимствовать средства, означ наличие у клиента

права на подачу заявки на кредит, дееспособ кредитополучат

3способность заработать средства для погаш долга, в ходе

текущей деят

4капитал клиента

5обеспеч кредита это стоимость активов кредитополучат и

вторичный источник погаш долга

6условия, в кот соверш кредит операция-текущая и прогназируемая эконом ситуация в стране внешний риск

7контроль за законодат актами деят кредитополучат и соответств его стандарта

группировка ликвид активов:

1первоклассные(ср на считах в банках)

2быстрореализ 9товары отгруженные)

3медленно реализ(активы не вошедшие в

первые две группы)

группировка ликвид пасссивов:

1первоочередные(задолжность по оплате труда)

2с ближайшим сроком (задолжность по расчетам

с поставщиками)

3с более отдаленными сроками погаш (статьи

краткосроч обязательств, не вошедшие в первые

две группы)

Коэф обсал ликвидности показывающий какая част

краткосроч обязательств может быть погашена немедленно

и представляющий отнош оборот средств в деньгах

Ка=-----------------------------------------

КА=--------------------------------------------------------------

коэф быстрой промежут ликвидности представл

отнош быстроликвидных активов к краткосроч обязательствам

Кб=-------------------------------------------------------------------------

КП=------------------------------------------------------------------------

коэф общей ликвидности отражающий отнош собств

оборот ср к краткосроч обязательствам

Кт=-----------------------------------------------------

КТ=---------------------------------------------------------------------------

Уполномоч органам банка должы быть утверждены локальные нормативные акты в которых предусмотр:

1 обязат усл и порядок предоставл денеж ср и их возврата

2 процедура принятия решения о предоставл денеж ср в кредит

3 порядок определения правоспособности и кредитаспособности заявителя кредитополучат и нового должника

4 перечень док предоставл заявителям кредитополучат или новым должником для получ кредита до заключ кредит док

5 порядок и случаи контроля за сост залож имущества

6 порядок и случаи контроля за целевым использ кредит досье

7 порядок формир кредит досье

8 упрощённая процедура предоставл кредитов если банк предоставл микро кредиты

Перед заключ кредит док банк обязан опред правоспособ и оценить кредитоспособ заявителя после чего уполномоч органам банка принимается решение о предоставл кредита оформ в пис форме и подпис уполномоч работникам банка

Предоставл док для получ кредита формир в банке кредит досье. предоставл кредита может осущ в безнал порядке либо путём перечисл банком денеж ср на счёт кредиторолучат либо путём денеж ср в оплату расчёт док. обязат банка по предоставл кредита возник с момента заключ кредит док.

Для решения вопроса о выдаче кредита юридическое лицо предоставляет Банку следующие документы:

11. ходатайство на получение кредита;

12. анкету кредитополучателя по установленной Банком форме;

13. копию годового бухгалтерского баланса со всеми приложениями к нему (по усмотрению Банка - копию пояснительной записки к нему и аудиторского заключения, подтверждающего достоверность бухгалтерской отчетности предприятия, если оно в соответствии с законодательством Республики Беларусь подлежит обязательному аудиту);

14. копию бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках на последнюю квартальную дату перед датой обращения в Банк;

15. при осуществлении Банком контроля за целевым использованием кредита (за фактической поставкой кредитуемых ценностей или выполнением работ при выдаче кредита в порядке предварительной оплаты (авансового платежа))- копии договоров (контрактов) и (или) других документов в подтверждение кредитуемой сделки. При кредитовании по возобновляемым кредитным линиям предоставляются договоры (контракты) с основными крупными поставщиками, хранение копий отгрузочных документов (товарно-транспортных накладных) не обязательно;

16. расчет (прогноз) потоков денежных средств в белорусских рублях (иностранной валюте) в целом по предприятию на период кредитования (кроме случаев овердрафтного кредитования и кредитования по счету-контокорренту) по установленной Банком форме;

17. документы по обеспечению исполнения обязательств;

18. документы, подтверждающие полномочия лиц на заключение договоров с Банком;

19. копии лицензий на лицензируемые виды деятельности;

20. паспорта руководителя и главного бухгалтера кредитополучателя, а такжее лиц, уполномоченных заключать договоры с Банком, для ксерокопии тех страниц, где находятся фотография, реквизиты паспорта (в том числе на русском языке), данные о дате и месте рождения, прописке, регистрации (расторжении) брака. При повторном кредитовании паспорт предоставляется только в случае изменения его реквизитов.

По усмотрению Банка юридическое лицо также предоставляет:

8. данные о фактической и прогнозируемой оборачиваемости товаров, оборотных активов;

9. график переработки (отгрузки, движения) прокредитованных ценностей и реализации готовой продукции;

10. статистическую отчетность, справочные, прогнозные и другие документы, информационные данные, необходимые по усмотрению Банка для организации кредитных отношений;

11. при наличии задолженности в других банках по активным операциям, подверженным кредитному риску, — копии соответствующих договоров, а также договоров по обеспечению исполнения обязательств (документы возвращаются клиенту, информация обобщается в экономическом заключении по заявке на проведение кредитной операции) или сведения банков-кредиторов о наличии задолженности по активным операциям;

12. для юридических лиц, текущие (расчетные) счета которых открыты в других банках, - письмо об отсутствии (наличии) претензий к текущему (расчетному) счету на дату обращения в Банк или иную согласованную с Банком дату, подписанное уполномоченным лицом обслуживающего банка;

13. выписки по счетам, открытым в других банках не менее чем за 3 последних месяца перед датой обращения в Банк, заверенные уполномоченным лицом обслуживающего банка;

14. копию документа, подтверждающего назначение руководителя на должность (приказ, решение собственников, участников, прочее).