5. Страхование кредитных и финансовых рисков

Страхование кредитов основано на признании риска неплатежа или неплатежеспособности заемщиков в процессе кредитования. Страхование может осуществляться в двух вариантах:

- страхуется возврат задолженности всеми должниками;

- страхуется задолженность каждого из них.

При делькредерной форме организации кредиторы (банки и инвесторы) страхуются синхронно, и страховые отношения затрагивают только страхователей и страховщиков. Делькредерное страхование включает страхование товарных и денежных кредитов. Страховая гарантия состоит в том, что страхователь взамен небольшой страховой премии как должника принимает на себя роль гаранта оплаты его задолженности.

При гарантийном страховании в отношениях участвуют три стороны: кредитор, заемщик и гарант. В этой группе выделяется важное направление – страхование финансовых гарантий по выданным кредитам, которые разбиты на следующие группы:

- кредиты, возвращение которых гарантируется привлечением финансовых инструментов (ипотечные и банковские кредиты, которые выдаются под залог имущества);

- кредиты, возвращение которых гарантируется долговыми обязательствами финансового характера (облигациями, акциями и другими ценными бумагами).

6. Сущность личного страхования

Под личным страхованием понимается форма защиты человека от рисков, которые угрожают его жизни, трудоспособности или здоровью. Договор личного страхования вляется сделкой, согласно которой страховщик обязуется на основе получения страховых взносов при наступлении страхового случая возместить нанесенный ущерб или произвести выплату страховой суммы в указанный срок.

Договор личного страхования может быть обязательным или добровольным, долго- или краткосрочным. Личное страхование классифицируется по следующим критериям:

- объему риска;

- виду личного страхования;

- количеству лиц, указанных в договоре;

- длительности страхового обеспечения;

- форме выплаты страхового обеспечения;

- форме уплаты страховых премий.

7. Перестрахование

Важным фактором обеспечения финансовой устойчивости страховых операций является перестрахование. Перестрахование – это система экономических отношений, в которой страховщик часть ответственности по принимаемым рискам перекладывает на других страховщиков для обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Поэтому оплата страхового возмещения осуществляется всеми участниками страховых отношений.

Страховщик, принявший на страхование риск и передавший его частично или полностью в перестрахование другому страховщику, является перестрахователем (цедентом).

Страховщик, принявший в перестрахование риски, называется перестраховщиком. Перестраховщик может частично передать его третьему страховщику. Подобная операция называется ретроцессией, а перестраховщик, передающий риск – ретроцессионером.

Емкость рынка представляет собой общую сумму ответственности, принимаемую на себя страховыми компаниями, которые участвуют в страховании, состраховании и перестраховании риска. Перестрахование юридически оформляется договором, согласно которому цедент передает страховой риск перестраховщику, взявшему на себя обязательство возместить цеденту часть страхового возмещения.

Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска с целью выравнивания страхового портфеля.

Выделяют также перестрахование активное и пассивное. Активное перестрахование заключается в принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий, а пассивное – в передаче рисков иностранным перестраховщикам или приобретении страховых гарантий.

При пропорциональном перестраховании доля перестраховщика в каждом переданном ему риске определяется соотношением собственного участия цедента. Поэтому участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит в таком же соотношении. Непропорциональное перестрахование применяется в тех видах страхования, где нет верхнего предела ответственности страховщика.