Извещение о предоставлении кредита банка россии, обеспеченного залогом ценных бумаг

«____» _________________ _____ г.

№

______________________________________________________________________________________________________

(наименование Банка-заемщика и его регистрационный номер)

в соответствии с: Положением Банка России от «____» _________________ _____ г. № ______ «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» (далее – Положение), генеральным кредитным договором на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, от «____» _____________ г. № _______ (далее генеральный кредитный договор) и Заявлением на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке / Заявкой на участие в ломбардном кредитном аукционе от «____» _________________ г. № _______ (нужное вписать), «_____» _______________ г. Банком России предоставлен ломбардный кредит / кредит овернайт в сумме __________________________________________________________________________________________________

(сумма цифрами)

____________________________________________________________________________________________________

(сумма прописью)

___________________________________________________________________________________ рублей, на срок _____ календарных дня(ей) под ____ процентов(а) годовых.

Сумма кредита Банка России перечислена на банковский счет Банка № ____________ в подразделении расчетной сети Банка России / уполномоченной расчетной небанковской кредитной организации (далее – уполномоченная РНКО) ___________________________________.(далее – основной счет Банка)

(БИК подразделения расчетной сети

Банка России / наименование и БИК

уполномоченной РНКО)

Обеспечением исполнения обязательств Банка по кредиту Банка России является залог ценных бумаг, учитываемых в разделе (нужное вписать) «Блокировано в залоге по ломбардные кредиты Банка России» / «Блокировано в залоге под кредиты овернайт Банка России» № ____________________ счета депо ________________________________________________________________________________________________

Банка ___________________________ № _____________________________ в Депозитарии ___________________________по следующему списку:

(название Банка) (наименование Депозитария)

№ п/п	Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	Количество ценных бумаг (в штуках)	Соответствующий поправочный коэффициент установленный Банком России

Стоимость предмета залога (указанных выше ценных бумаг), рассчитанная в соответствии с порядком, предусмотренным Банком России, составляет ___________ рублей ___________ копеек.

Банк обязан погасить кредит Банка России и уплатить проценты по нему в установленной Банком России очередности удовлетворения требований Банка России по кредиту Банка России «____» _______________ _____г. на общую сумму ___________________________________________________________________

(сумма цифрами)

_______________________________________________________________________________________________________________________ рублей,

(сумма прописью)

в том числе сумма основного долга _______________________________________________________________

(сумма цифрами)

_______________________________________________________________________________________________________________рублей.

(сумма прописью)

Погашение Банком кредита Банка России и уплата процентов по нему производятся путем предъявления Банком России инкассового (ых) поручения (й) на сумму требований Банка России по кредиту Банка России к основному счету банка.

Настоящее извещение составлено в трех экземплярах, каждый из которых имеет одинаковую юридическую силу и является неотъемлемой частью генерального кредитного договора.

Реквизиты Банка России: _______________________________________________________________________________________________

(нужное вписать)

Счета по учету задолженности по основному долгу – счет № ___________________, требований по процентам – счет № _________________, полученной неустойки (пени) – счет № ____________________ в подразделении расчетной сети Банка России БИК __________________.

Банковский счет Банка России № ___________________________________ в уполномоченной РНКО,

(наименование БИК)

корреспондентский счет в Банке России № _________________________________________________________________________________________.

(корреспондентский счет уполномоченной РНКО в Банке России)

Уполномоченное

должностное лицо Банка России ___________________________

(подпись)

Главный бухгалтер ___________________________

(Ф.И.О.) (подпись)

М.П.

Для темы 16 Организация, оформление и учет долгосрочного кредитоваия в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация о политике в области долгосрочного кредитования. Организация системы долгосрочного кредитования.

Классификация заемщиков и объектов долгосрочного кредитования. Особенности оформления долгосрочных кредитных сделок. Экспертиза и оценка экономической эффективности инвестиционных проектов. Виды обеспечения долгосрочных кредитов. Расчет процентов по сделкам долгосрочного кредитования. Порядок погашения кредита и процентов.

Особенности предоставления долгосрочных кредитов для финансирования капитальных вложений в строительство. Документация и требования, предъявляемые к ней при открытии финансирования. Условия финансирования и их отражение в договоре. Предварительный и последующий контроль за целевым направлением и использованием инвестируемых средств.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ1. Компания «Мотор» занимается производством промышленных товаров. В течение пяти лет ее возглавляют два директора, которым принадлежат 50% акционерного капитала.

Около двух лет тому назад компания начала испытывать трудности и по состоянию на 31 декабря отчетного года имела убытки, несмотря на то, что директора уменьшили свое жалованье

Компания «Мотор» просит долгосрочный кредит на покупку однопрофильного филиала у конкурента в размере 1000 тыс. руб. под 10% годовых на 10 лет. Конкурент выходит на пенсию. Наследников у него нет, поэтому он продает дело.

Требуется:

1. Оценить финансовое положение компании.

2. Принять решение о выдаче венчурного кредита на покупку филиала.

3. Оценить перспективы развития фирмы.

В табл. 2 приведена отчетность компании «Мотор» за предыдущий год на 31 декабря.

Таблица 2 - Баланс компании «Мотор» по состоянию на 31 декабря (млн руб.)

Содержание счета	Предыдущий год	Отчетный год
Фиксированные активы:
Недвижимость	70	69
Машины и оборудование	25	23
Транспортные средства	45	48
Оборотные активы:
Запасы	360	410
Дебиторская задолженность	220	240
Оборотные пассивы:
Банковский овердрафт	120	150
Коммерческий кредит	340	420
Ссуда руководству компании	20
Чистые оборотные активы	100	80
Долгосрочная задолженность	240	220
Ссуда руководства компании	40	40
Акционерный капитал	0,1	0,1
Счет прибыли и убытков	199,9	179,9
Объем реализации	2500	2600
Валовая прибыль	175	151
Чистая прибыль (убытки)	6	(20)
Амортизация	18	18
Директорское вознаграждение - оклад	5	4

Для исправления положения директора решили купить у конкурента однопрофильный филиал для расширения компании. Баланс этого филиала приведен в табл. 2.

Таблица 2 - Отчетные данные филиала (тыс. руб.)

Содержание счета	Предыдущий год	Отчетный год
Фиксированные активы	100	110
Оборотные активы	500	600
Оборотные пассивы	400	500
Чистые оборотные активы	100	100
Долгосрочная задолженность	—	—
Капитал	100	150
Реализация	2500	3000
Валовая прибыль	500	750
Чистая прибыль	10	15
Амортизация	100	100
Оклад директора	50	50

ЗАДАНИЕ 2. Клиент банка - завод «Фотон» - хочет купить производство (ноу-хау) двигателя принципиально новой схемы, не имеющей аналога в мире. Клиент первого класса кредитоспособности. Его чистая прибыль составляет ежегодно 100 млн руб. Стоимость нового производства - 1000 млн руб. Накопления на счете клиента — 500 млн руб. Задолженности по ссудам нет.

Затраты на производство - 1000 млн руб.; ссуда банка - 500 млн руб.; прибыль нового производства - 100 млн руб. в год.

Требуется:

1. Принять решение о возможности долгосрочного кредитования, условиях, сумме аванса и цене кредита.

2. Обосновать решение.

3. Составить график платежей и кредитный договор.

4. Перечислить риски кредитования.

Для темы 17 Организация, оформление и учет потребительского кредитоваия в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информации о классификации кредитов, предоставляемых физическим лицам. Потребительский кредит с рассрочкой и без рассрочки платежа. Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения. Факторы и преимущества косвенного кредитования потребителей. Факторы, влияющие на основные условия договора о предоставлении потребительского кредита. Основные подходы к оценке платежеспособности физического лица. Анализ обеспеченности запрашиваемого кредита. Определение сроков кредитования и взимаемых процентов. Льготы, предоставляемые отдельным заемщикам. Порядок и способы выдачи и погашения потребительских кредитов. Предоставление кредитов физическим лицам с использованием банковских карт. Конфликтные ситуации и способы их разрешения при кредитовании населения.

В практической части выполняЮтся следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Клиентка Иванова И.И. обратилась в банк с просьбой о ссуде на покупку стиральной машины 300 долл. сроком на два года под 20% годовых. Годовой оклад ее составляет 1,5 тыс. долл., премия — 500 долл. На ее текущем счете в банке имеется 1000 долл. Поручителем Ивановой И.И. выступает ее муж - Иванов Д.П., годовой оклад которого 3500 долл. Обеспечением кредита может служить автомобиль стоимостью 4 тыс. долл. Ежемесячные расходы семьи составляют 500 долл.

Требуется:

1. Перечислить документы, которые потребует банк от заемщика.

2. Назвать счета заемщика, которые будут открыты в банке.

3. Определить достаточность и ликвидность залога.

4. Составить график платежей.

5. Разработать условия кредита.

6. Оформить кредитный договор и договор залога.

7. Назвать вид кредита (рублевый или валютный).

Проверка целевого использования выданного ранее кредита Ивановой И.И. показала, что кредит был использован заемщиком не на покупку стиральной машины, а на покупку цветного телевизора.

Требуется:

1. Объяснить действия банка в данной ситуации. Банк может:

2. переоформить ссуду;

3. взыскать досрочно;

4. реализовать обеспечение;

5. оштрафовать Иванову И. И.;

6. поменять группу риска по кредиту;

7. продолжать кредитование как ни в чем не бывало.

ЗАДАНИЕ 2.Клиент Петров В.В. обратился в банк с просьбой предоставить кредит на обучение ребенка за рубежом в сумме 40 тыс. долл. Годовой доход заемщика составляет 40 тыс. долл. Поручителями выступают: Захаров А.И. на 40 тыс. долл. и Донцов А.А. на 20 тыс. долл. Годовые доходы поручителей соответственно равны 60 тыс. долл. и 40 тыс. долл.

Требуется:

1. Определить возможность выдачи ссуды.

2. Перечислить документы, которые потребует банк от заемщика и требования банка к их оформлению.

3. Назвать счета заемщика, которые будут открыты в банке.

4. Определить достаточность и ликвидность залога.

5. Составить график платежей.

6. Разработать условия кредита (срок, процентную ставку, обеспечение и т.д.) и составить кредитный договор.

7. Назвать вид кредита (рублевый или валютный).

8. Определить риски кредитования. Перечислить факторы, его определяющие.

Для темы 18 Организация, оформление и учет консорциального кредитования в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация о сущности и необходимости консорциальных кредитов. Виды консорциальных банковских объединений; иные формы добровольных межбанковских объединений. Заемщики консорциальных кредитов. Содержание правовых отношений, возникающих между банками, а также между банками и заемщиками при предоставлении кредита на консорциальной (синдицированной) основе. Основные положения консорциального договора. Распределение доходов между участниками консорциума. Порядок предоставления консорциальных кредитов. Возможные объекты и условия кредитования. Заключение кредитного договора и контроль за его исполнением.

В практической части выполняется следующие задания.

ЗАДАНИЕ1. Для участия в кредитовании фирмы на приобретение импортных товаров коммерческий банк с целью сокращения риска привлек к данной операции два других банка. Сумма заявки на кредит составляет 9 млн. руб. В сделке участвуют своими кредитными ресурсами банк - организатор консорциума в размере 5 млн руб., банк А - 3 млн руб. и банк Б - 1 млн руб.

Банк — организатор синдиката получает 3% фактического дохода по сделке. За предоставление кредита взимается 20% годовых и 6% комиссионных.

Кредит выдается сроком на 12 мес. При просрочке ежедневно уплачивается пеня 1,2%.

Требуется:

1. Разделить сумму фактического дохода от сделки между участниками.

2. Рассчитать сумму, полученную каждым участником.

3. Разделить неустойку за просрочку платежа между банками-участниками при несвоевременном погашении кредита заемщиком

4. Результаты занести в таблицу

Показатели	Банк - организатор	Банк А	Банк Б
основной долг
организационные
проценты
комиссионные
ИТОГО

ЗАДАНИЕ 2.Для проведения гарантийных операций банка создали синдикат. Клиент запросил гарантию по кредиту в размере 6 млрд. руб. У него имеется задолженность по кредиту банку - организатору синдиката в размере 1 млрд. руб., капитал которого составляет 4 млрд. руб.

Требуется:

1. Распределить сумму выдаваемых гарантий между тремя участниками консорциума.

2. Назвать факторы, определяющие возможность и размер предоставляемых гарантий в рамках синдицированной сделки.

3. Проанализировать, сможет ли банк — организатор синдиката принять участие в этой сделке.

4. Ответить на вопрос: что определяет объем платежа и плату по гарантиям, связанным синдицированным кредитованием?

ЗАДАНИЕ 3. Банковский синдикат изучает возможность предоставления кредита для финансирования модернизации основного предприятия и его завода-смежника.

Общий объем кредита - 28,5 млрд руб. Банки - члены синдиката предоставляют кредитные ресурсы в размере: банк А -4 млрд руб., банк Б — 15 млрд руб., банк В - 9,5 млрд руб.

Кредит будет использован для модернизации основного производства в размере 16 млрд руб. и завода-смежника - 12,5 млрд руб. Срок кредита —1,5 года. У банка Б может быть нарушен нор­матив риска на первого заемщика.

Требуется:

1. Перечислить документы, которыми будет оформляться данная сделка.

2. Назвать возможные схемы кредитования.

3. Обосновать целесообразность подключения других банков к этой сделке.

Для темы 19 Оформление и учет ипотечных операций банков необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается понятие ипотеки. Общая схема организации ипотечного кредитования. Субъекты ипотечного кредитования. Первичный и вторичный рынки закладных. Законодательство Российской Федерации об ипотеке. Ипотечные операции в России. Основные этапы ипотечного кредитования. Предметы ипотеки. Оценка недвижимости. Содержание договора об ипотеке. Права и обязанности сторон. Порядок обращения взыскания на заложенное имущество.

Риски в ипотечном кредитовании и способы их минимизации.

Виды жилищного ипотечного кредитования в России. Схемы привлечения ресурсов и выдачи кредитов на осуществление жилищного строительства.

Основные модели действующих за рубежом систем организации ипотечного кредитования.

В практической части выполняется следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Иванов В.В. обратился в банк за ипотечным кредитом, он хочет купить новый дом стоимостью 3500 тыс. руб., на улучшение и перестройку которого придется затратить еще 500 тыс. руб. У Иванова В.В. есть вклад в банке в размере 1000 тыс. руб. и акции Свердлоэнерго на сумму 500 тыс. руб.

Свердловская железная дорога согласна выступить поручителем Иванова В.В. по ссуде. В случае необходимости Ивановы могут привлечь двоих поручителей по ссуде:

1. Сидорова И. И., директора филиала зарубежной фирмы с окладом 10 тыс. долл. в месяц;

2. Медведеву А. И., которая работает вместе с женой Иванова В.В. на такой же должности.

Жена Иванова В.В. (возраст 40 лет) работает в Министерстве образования ведущим экспертом с ежемесячной зарплатой 40 тыс. руб., согласна выступить созаемщиком.

Она имеет акции Сбербанка России на сумму 200 тыс. руб.

У Ивановых есть сын (20 лет) - студент Технического Университета и дочь (13 лет) - школьница. Кроме того, с ними живет теща Иванова В. В. - пенсионерка (возраст 60 лет).

Требуется:

1. Определить срок и условия ипотечного кредита.

2. Рассчитать кредитоспособность клиента.

3. Оценить риски кредитования.

4. Перечислить документы, которые потребовал банк от заемщика при предоставлении кредита, и описать, как они были оформлены.

5. Перечислить, какие счета заемщика открыты в банке. Определить их режим функционирования. Оформить распоряжения бухгалтерии.

6. Определить достаточность и ликвидность залога.

7. Оформить кредитный договор, договор залога и поручительства.

8. Составить график платежей по кредиту и процентам по нему, используя формулу аннуитетов.

ЗАДАНИЕ 2. Клиент Сидоров В.В. обратился в банк с просьбой о ссуде на покупку жилого дома под 20% годовых. В банке на его текущем счете имеется 50 тыс. долл., годовой доход составляет 130 тыс. долл. Дом стоит 100 тыс. долл. Поручителем на сумму 100 тыс. долл. выступает фирма, где работает Сидоров В.В. Дополнительно заемщик предлагает в залог приватизированную квартиру стоимостью 40 тыс. долл. Годовые расходы Сидорова В.В. составляют 50 тыс. долл.

Требуется:

1. Перечислить документы, которые потребует банк от Сидорова В. В.

2. Назвать счета заемщика, которые будут открыты в банке.

3. Определить достаточность и ликвидность залога.

4. Определить вид, срок, проценты, обеспечение и другие условия кредита.

5. Составить кредитный договор.

6. Рассчитать риск кредитования. Перечислить факторы, его определяющие.

7. Составить график платежей.

8. Назвать вид кредита (рублевый или валютный).

Для темы 20 Перспектива развития автокредитования в России, организация, оформление и учет необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация об организации автокредитов, предоставляемых физическим лицам. Факторы, влияющие на основные условия договора о предоставлении автокредита. Основные подходы к оценке платежеспособности физического лица. Анализ обеспеченности запрашиваемого кредита. Определение сроков кредитования и взимаемых процентов. Льготы, предоставляемые отдельным заемщикам. Порядок и способы выдачи и погашения автокредитов.

Предоставление автокредитов физическим лицам с использованием банковских карт.

Конфликтные ситуации и способы их разрешения при автокредитовании населения.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ1. Заполните экземпляр договора автокредитования и залога №08/00479/Р/09/С1 от 17 апреля текущего года между «Мерседес-Бенц Банк Рус» Общество с ограниченной ответственностью, являющееся кредитной организацией по законодательству Российской Федерации (лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 3473 от 20 декабря 2007 года), именуемое в дальнейшем «Банк», в лице Начальника Управления кредитования физических лиц Мервицкой Татьяны Владимировны, действующего на основании доверенности №46/07 от 28.12.2007, с одной стороны, и вас, именуемый в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, а вместе именуемые «Стороны», заключившими договор на следующих условиях:

1. Банк обязуется предоставить Заемщику кредит в сумме 560 000,00 (Пятьсот шестьдесят тысяч Рублей 00 копеек) Рублей на срок 36 (тридцать шесть) месяцев в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим Договором, а Заемщик обязуется своевременно возвратить сумму кредита и уплатить Банку проценты, в срок и на условиях, определенных Договором.

2. Кредит предоставляется Заемщику на следующие цели:

3. для приобретения у ООО «ДримКарс» (далее - Продавец) автомобиля Dodge Caliber SE (далее - «ТС») по цене 700 000,00 (Семьсот тысяч Рублей 00 копеек) Рублей. Указанная цена ТС может включать стоимость дополнительного оборудования, устанавливаемого Продавцом на ТС в соответствии с договором Купли-продажи ТС № 0249 от 13.04.2008 г.

4. За счет кредита оплачивается 80,00 (Восемьдесят целых 00 сотых) процентов от стоимости ТС;

5. Кредит предоставляется Заемщику в течение 3 (Трех) рабочих дней после выполнения им условий путем зачисления суммы кредита на текущий счет № 40817810782530001192, открытый Заемщику на его имя в Банке-партнере (далее - текущий счет Заемщика). Датой предоставления Кредита является дата зачисления Банком суммы кредита на текущий счет Заемщика.

6. За ведение ссудного счета Заемщик уплачивает Банку единовременно комиссию в размере 9 284,90 (Девять тысяч двести восемьдесят четыре Рубля 90 копеек) Рублей. Сумма комиссии оплачивается Заемщиком в дату первого ежемесячного платежа по Кредиту.

7. За пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку проценты в размере 17,00 (Семнадцать целых 00 сотых) процентов годовых. Проценты начисляются за каждый день пользования кредитом и рассчитываются исходя из фактического количества календарных дней пользования кредитом. При этом за базу берется действительное число календарных дней в году.

8. Начисление процентов за пользование кредитом начинается со дня, следующего за днем предоставления Банком денежных средств Заемщику и заканчивается днем возврата Заемщиком кредита.

9. Заемщик обязан погашать кредит и уплачивать проценты за пользование кредитом путем осуществления ежемесячных платежей в размере и порядке согласно Графику погашения кредита (Приложение №1 к настоящему Договору).

Для темы 21 Организация, оформление и учет лизинговых операций в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается понятие лизинга (финансовой аренды). Объекты и субъекты лизинговой деятельности. Экономическое значение лизинга и его эффективность для всех сторон лизинговых отношений. Преимущества лизинга перед традиционными формами финансирования. Виды лизинговых сделок. Оперативный лизинг, его специфика и основные условия. Особенности финансового лизинга и целесообразность его применения. Возвратный лизинг. Прямой и косвенный лизинг. Основные виды международного лизинга. Отличительные особенности срочного и револьверного лизинга. Дополнительные услуги, предоставляемые по лизингу. Основные этапы осуществления лизинговой сделки. Документы, оформляемые по лизинговой сделке. Форма и содержание лизингового договора. Права и обязанности сторон. Состав, размер, способ осуществления и периодичность лизинговых платежей. Контроль за соблюдением сторонами договорных условий и меры, принимаемые при их нарушении. Возможные варианты завершения лизинговой сделки по окончании срока лизинга.

Виды рисков в лизинговой деятельности и формы их страхования. Специализация структурных подразделений и персонала банка на проведении лизинговых операций.

В практической части выполняется следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Лизинговая сделка осуществляется на следующих условиях:

• стоимость сдаваемого в лизинг оборудования составляет 11 000 тыс. руб.;

• срок лизинга четыре года;

• норма амортизационных отчислений на полное восстановление оборудования 10% годовых;

• процентная ставка по привлекаемому для совершения лизинговой сделки кредиту 10% годовых;

• согласованный процент комиссии по лизингу 4% годовых.

Капитальный ремонт оборудования, его техническое обслуживание осуществляет лизингополучатель.

Лизингодатель оказывает пользователю некоторые дополнительные услуги, расходы по которым составляют:

1. командировочные расходы работников лизингодателя — 3,2 тыс. руб.;

2. расходы по оказанию юридических консультаций, связанных с заключением лизинговых соглашений, — 3 тыс. руб.;

3. расходы лизингодателя на проведение консультаций по экс­плуатации оборудования, включая организацию пробных испытаний, — 5 тыс. руб.

Выплаты лизинговых взносов производятся ежегодно равными долями.

Соглашением предусмотрено, что после окончания срока лизинга лизингополучатель приобретает объект лизинга в собственность исходя из его остаточной стоимости.

Размер ставки налога на добавленную стоимость 18%.

Предлагается:

1. рассчитать среднегодовую стоимость оборудования и размер амортизации, который будет начислен на срок аренды;

2. определить размер лизинговых платежей и остаточную стоимость оборудования;

3. составить график выплат лизинговых взносов.

Результаты расчетов занести в таблицы 1.

Таблица 1 - Среднегодовая стоимость оборудования

Год	Стоимость оборудования на начало года, тыс. руб.	Амортизационные отчисления, тыс. руб.	Стоимость оборудования на конец года, тыс. руб.	Среднегодовая стоимость оборудования тыс. руб.
1-й 2-й 3-й 4-й
Итого

Для темы 22 Организация, оформление и учет факторинговых операций в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается об организации Содержание факторинговых операций. Правовые условия совершения банками факторинговых операций (финансирования под уступку денежного требования). Объемы и динамика, объекты и субъекты факторинговых операций. Виды факторинговых операций. Сроки факторинга и другие взаимные обязательства сторон. Доходы банков, получаемые от факторинговых операций. Преимущества и недостатки факторингового обслуживания. Регулирование факторинговых операций банков. Взаимосвязь факторинга и кредитных операций банков.

Стандартное содержание договоров, связанных с факторинговыми операциями, и документальное оформление операций. Невыполнение обязательств по факторинговым операциям и его последствия. Основные конфликтные ситуации, возникающие между банками и их клиентами, при совершении факторинговых операций. Риски банков, связанные с факторинговыми операциями. Прогнозирование (планирование) операций, связанных с факторингом, в банке и контроль за их совершением. Специализация структурных подразделений и персонала банка на факторинговых операциях. Распределение полномочий в коммерческом банке и его филиалах (представительствах) по ведению факторинговых операций.

В практической части выполняется следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Швейное объединение заключило договор на факторинговое обслуживание с фактор-компанией. По условиям договора комиссионное вознаграждение за факторское обслуживание установлено в размере 1,3% суммы предъявленных счетов. Доля сомнительных долгов составляет 4,5% оборота счетов. Процентная ставка по банковскому кредиту - 19% годовых. Годовой оборот по реализации продукции составляет 53 тыс. Доля переуступаемых счетов составляет 80%.

Рассчитайте сумму ожидаемого фирмой дохода, при условии что договор заключен с правом регресса.

ЗАДАНИЕ 2. Объединение заключило договор на факторинговое обслуживание с коммерческим банком без права регресса. По условиям договора комиссионное вознаграждение установлено в размере 3,5% суммы предъявленных счетов. Доля сомнительных долгов составляет 2,5% оборота счетов. Процентная ставка по банковскому кредиту - 15% годовых. Годовой оборот по реализации продукции составляет 847 тыс. рублей. Доля переуступаемых счетов составляет 80%.

Рассчитайте сумму ожидаемого банком дохода.

ЗАДАНИЕ 3. Объединение заключило договор на факторинговое обслуживание с правом регресса. По условиям договора комиссионное вознаграждение за факторское обслуживание установлено в размере 2,5% суммы предъявленных счетов. Доля сомнительных долгов составляет 3% оборота счетов. Процентная ставка по банковскому кредиту - 20% годовых. Годовой оборот по реализации продукции составляет 250 тыс. рублей. Доля переуступаемых счетов составляет 70%.

Рассчитайте сумму ожидаемого банком дохода.

ЗАДАНИЕ 4. Фирма заключила с банком договор на факторинговое обслуживание без права регресса. По условиям договора комиссионное вознаграждение за факторское обслуживание установлено в размере 3% суммы предъявленных счетов. Доля сомнительных долгов составляет 2% оборота счетов. Процентная ставка по банковскому кредиту - 22% годовых. Годовой оборот по реализации продукции составляет 860 тыс. Доля переуступаемых счетов составляет 90%.

Рассчитайте сумму ожидаемого банком дохода.

Для темы 23 Формирование портфеля ценных бумаг и учет активных операций с ценными бумагами в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается о кредитных организациях в роли эмитентов, инвесторов и посредников на рынке ценных бумаг. Основные цели выпуска кредитными организациями различных видов ценных бумаг. Сравнительная характеристика процедуры выпуска различных видов ценных бумаг кредитными организациями. Проведение социологиче­ского исследования по оценке потенциального спроса на ценные бумаги. Факторы, определяющие спрос на ценные бумаги. Размеры и порядок выплаты доходов по ценным бумагам.

Организация вторичного обращения ценных бумаг. Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Нормативно-правовая база профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Лицензирование профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Выбор кредитной организацией направлений деятельности на рынке ценных бумаг.

Специализация структурных подразделений и персонала кредитной организации исходя из целей деятельности на рынке ценных бумаг. Требования по раскрытию информации кредитными организациями-участниками финансовых рынков. Система внутреннего контроля деятельности на финансовых рынках.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Портфель облигаций банка включает ценные бумаги, характеристики которых на начало и конец месяца приведены в следующей таблице.

Вид облигаций	Общий номинал, тыс. руб.	Курс, %		Накопленный доход, %
		на начало месяца	на конец месяца	на начало месяца	на конец месяца
Государственные краткосрочные	100	91	92,5	-	-
Государственные долгосрочные, 10%	50	98,5	97,9	4,16	5,00
Облигации предприятия, 20%	20	85	91	8,33	10,00

Требуется определить:

1. Показатели текущей доходности портфеля облигаций за месяц

2. рыночная цена портфеля на конец месяца

3. текущая доходность портфеля за месяц в виде годовой ставки процентов без учета налогообложения и дополнительных затрат

ЗАДАНИЕ 2. Инвестор заключил договор с банком о приобретении для него долгосрочных государственных облигаций с общей номинальной стоимостью 1000000 руб. С учетом прогноза о возможном падении долгосрочных процентных ставок, которое приведет к росту курса облигаций, для компенсации дополнительных затрат рассматривается возможность покупки фьючерсных контрактов на процентную ставку по долгосрочным облигациям с номинальной стоимостью каждого контракта 100000 руб.

В данный момент курс облигаций составляет 86,9, а фьючерсная цена с поставкой в требуемый срок равна 87,5.

Определить какими будут ожидаемые финансовые результаты:

1. Если в течение рассматриваемого срока хеджирования рынок австралийских акций в среднем упадет на 6%, акции горнорудных компаний — на 6 х 1,15 = 6,9 %, а фьючерсная цена на биржевой индекс — на 10%.

2. Если рынок акций вырастет в среднем на 14%, акции горнорудных компаний на 14 х 1,15 = 16,1%, а фьючерсная цена увеличится на 10% и составит 1,1 х 2150 = 2365.

Сделать вывод.

ЗАДАНИЕ 3. При выпуске акций номиналом 1000 руб. было объявлено, что величина дивидендов на привилегированные акции будет равна 125% годовых, а их стоимость, по оценкам специалистов, каждый год будет возрастать на 100% по отношению к номиналу.

Определить ожидаемый доход от покупки 10 привилегированных акций по номиналу и последующей продажи их через 4 года, а также доходность покупки этих акций.

Для темы 24 Организация, оформление и учет брокерских операций в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация о нормативных документах, регламентирующих брокерскую деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг.

Содержание брокерских операций с ценными бумагами, принципы их осуществления. Объемы и динамика брокерских операций, классификация их объектов и субъектов. Доходы, получаемые кредитными организациями от брокерских операций. Брокерские услуги кредитных организаций на первичном рынке ценных бумаг. Договор андеррайтинга ценных бумаг. Брокерские услуги на вторичном рынке ценных бумаг. Стандартное содержание договоров на брокерское обслуживание (договоры комиссии, поручения), взаимные обязательства и ответственность сторон, типы сделок, виды и сроки приказов. Документальное оформление текущих брокерских операций.

Риски, связанные с брокерскими операциями, и конфликтные ситуации, возникающие с клиентами. Функции и специализация соответствующих подразделений кредитной организации, занимающихся брокерскими операциями.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Брокер покупает 100 акций (лот) компании А по цене 200 руб. за штуку и одновременно продает один опцион на акции этой же компании со сроком истечения через три месяца и ценой исполнения 190 руб. за акцию. Уплаченная премия составляет 2000 руб.

Если к концу истечения срока опциона цена акции на рынке снизится на 10 руб. и опцион будет исполнен, какую сумму получит при этом брокер?

Цены за указанный период повысились на 10 руб. за акцию, а опцион не был исполнен.

Что при этом остается в распоряжении продавца опциона?

ЗАДАНИЕ 2. Банк владеет акциями компании X в количестве 91 штук номиналом 400 рублей каждая и акциями компании Y в количестве 63 штук номиналом 1000 рублей.

За прошлый год банк получил дивиденды по акциям компании X в размере 200 рублей на 1 акцию и по акциям компании Y в размере 1000 рублей на 1 акцию.

Рассчитайте текущий доход и текущую доходность акций за год каждого эмитента.

Сделайте вывод.

ЗАДАНИЕ 3. Используйте исходные условия задачи 2.

При этом компания X за 2007 год и 2008 год выплачивала дивиденды по акциям в размере 200 рублей на 1 акцию, а компания Y в 2007 году дивиденды не выплачивала совсем, а в 2008 году их размер составил 100 рублей на 1 акцию.

Рассчитайте средний доход и среднюю (среднегодовую) текущую доходность за 3 года каждого эмитента. Сделайте вывод.

ЗАДАНИЕ 4. 27 апреля банком приобретены акции, квалифицируемые им как финансовые инструменты, имеющиеся в наличии для продажи, в количестве 200 000 штук по цене 92,67 рублей за 1 акцию на общую сумму 18 534 000 рублей.

На 29 мая рыночная цена акции составила 91,28 рублей.

Рассчитайте коэффициент котировки акций и текущий доход. Сделайте вывод.

Задача 1. Требуется определить, может ли пайщик рассчитывать на выгодную цену продажи (погашения) пая, если цена его приобретения составила 30 500 тыс. руб., надбавка — 5% цены приобретения, а скидка в момент погашения — 3% стоимости пая.

Задача 2. Валютный брокер купил 1 млн. евро за доллары США по курсу 1,2784 доллара за 1 евро. В конце дня он продал евро по курсу 1,2794 долл.

Каков будет результат этих двух сделок для брокера?

Для темы 25 Организация, оформление и учет депозитарных операций в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается понятие депозитарной деятельности и роль депозитариев на рынке ценных бумаг. Нормативно-правовая база депозитарной деятельности кредитных организаций. Порядок получения статуса депозитария. Участники депозитарных отношений. Открытый и закрытый способы хранения ценных бумаг. Три основных класса депозитарных операций (административные, бухгалтерские, информационные). Виды счетов депо. Понятие раздела счета депо. Договор на депозитарное обслуживание. Порядок исполнения депозитарных операций. Контроль за исполнением депозитарных операций. Отчетность депозитариев. Депозитарный учет при ломбардном кредитовании.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ. Банк «Модерн» (БИК 040813737, корреспондентский счет 301018109000000000737, обслуживается в ГРКЦ ГУ Банка России по Е-ской области) 17 мая текущего года обратился в коммерческий банк “Сембанк” (общество с ограниченной ответственностью), имеющий лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг № 138-00487-211400 от 08.06.2000 г., именуемый в дальнейшем “Депозитарий” для открытия счёта депо.

Имеется следующая информация о ценных бумагах

Вид ценных бумаг	Серия	Номер	Количество (остаток на конец дня)	Дата погашения
ГКО	RMFS	27005	3000	04 июня следующего года
ОБР	RMОS	27015	2080	06 ноября следующего года
Облигации агентства по ипотечному жилищному кредитованию	RMIS	28001	1400	15 марта через 2 года

Номинальная стоимость одной облигации, руб. – 1000

Требуется:

1. Оформить договор счёта депо по предлагаемой форме.

2. Заполнить поручение на приём на хранение ценных бумаг.

3. Рассчитать сумму комиссионного вознаграждения депозитария за оказанные услуги.

Для темы 26 Организация, оформление и учет операций доверительного управления в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация о нормативно-правовой базе доверительного управления в России. Функции кредитных организаций, выступающих в качестве доверительных управляющих. Организационная структура отделов доверительного управления кредитных организаций. Объекты и условия доверительного управления. Учредители доверительного управления. Договор доверительного управления имуществом, типовое содержание, порядок оформления. Права, обязанности сторон, отчетность и вознаграждение доверительного управляющего. Условия создания, управление и регламентация деятельности общих фондов банковского управления (ОФБУ). Регулирование конфликтов интересов при проведении кредитными организациями операций доверительного управления.

Доходность и рискованность операций доверительного управления.

Отчетность кредитных организаций как доверительных управляющих.

В практической части выполняется следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Надо определить минимальный срок инвестирования, если комиссия за вступление в ОФБУ составила 2%, комиссия за выход из ОФБУ равняется 1,5%, сумма вознаграждений управляющего исчисляется в 1%, а доходность фонда за год составила 18%.

ЗАДАНИЕ 2. Банк по договору о доверительном управлении приобрел для клиента 1000 унций золота. С учетом ожидаемого падения цены на золото для сохранения стоимости инвестиций рассматривается возможность продажи 10 фьючерсных контрактов на золото по 100 унций (коэффициент хеджирования равен 1). В настоящий момент наличная цена золота равна 300 долл. за унцию, а фьючерсная цена с поставкой на рассматриваемый срок хеджирования составляет 313 долл. за унцию.

Определить какими будут ожидаемые финансовые результаты:

1. Если цена золота будет равна 280 долл. за унцию, а фьючерсная цена достигнет 293 долл. за унцию.

2. Если при том же ожидаемом изменении цены золота на наличном рынке фьючерсная цена упадет только до 297 долл. за унцию.

3. Оформить договор доверительного управления.

ЗАДАНИЕ 3. В договоре по трасту ценных бумаг на сумму 100 млн. руб. банк предусматривает доход по трасту в размере 30 млн. руб. в месяц и объявляет дивиденд 40%. Комиссионные управляющему составили 15% от дохода.

Определить, выгодно ли заключать договор по трасту, если доход по депозитам может составить 15% годовых.

ЗАДАНИЕ 4. Фирма заключает трастовый договор с банком. По условиям договора в траст отдаются ценные бумаги на сумму 100 млн. руб. Объявленный дивиденд составляет 40%, доход банка по операциям — 15% в месяц, доход по трасту — 30 млн. руб. в месяц.

Требуется определить, выгодно ли вкладывать ценные бумаги в траст.

Для темы 27 Организация и учет средств в иностранной валюте в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается о валютном законодательстве, валютном регулировании и валютном контроле, правовых основах международных валютных и кредитных отношений. Ответственность за нарушение валютного законодательства. Лицензирование валютных операций кредитных организаций. Статус уполномоченного банка. Выполнение уполномоченным банком функций агента валютного контроля.

Валютные ценности. Валюта, валютные курсы и основные методы их котировки. Виды валютных операций. Основные принципы организации валютных операций банков. Валютная политика банка. Валютная позиция. Меры, направленные на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей.

Специализация структурных подразделений и персонала уполномоченного банка на проведении валютных операций.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Пусть на начало рабочего дня банк имеет по всем валютам закрытые позиции.

Если провести четыре операции по покупке фунтов стерлингов за доллары, долларов за евро и за швейцарские франки, а евро за фунты стерлингов, то позиции банка по разным валютам будут выглядеть так, как представлено в табл. 1.

Таблица 1 - Позиции банка по разным валютам

Номер операции	Куплено	Курс	Продано	Длинная позиция	Короткая позиция
1	1000 ф. ст.	1,90	1900 долл.
2	900 долл.	1,25	720 евро
3	2000 долл.	1,25	2500 швейц.фр.
4	2280 евро	1,52	1500 ф. ст.

Задача 1. Банк имеет закрытые валютные позиции.

Какой будет величина открытой валютной позиции после покупки банком 1 млн. долл. США против датских крон по курсу 5,8323?

Задача 2. Банк имеет закрытые валютные позиции. В течение дня он купил: 1000 ф. ст. за японские иены по курсу ф. ст./иена 223,07; 1000 долл. США за фунты стерлингов по курсу ф. ст./долл. 1,8860.

Определите величину открытых валютных позиций по японским иенам, фунтам стерлингов и долларам к концу рабочего дня.

Задача 3 Номинальный курс рубля к доллару США составляет 28,28 руб., а уровень инфляции в США — 3,4%, в России — 10,9%.

Определите реальный курс рубля к доллару, сравните реальный курс с номинальным.

Задача 4 Как изменился реальный курс рубля к доллару, если номинальный курс снизился на 3,1%, цены в США выросли на 3,4%, в России - на 10,9%?

Задача 5. Обменный пункт дает следующие котировки доллара США к рублю: 25,455/26,851. Один клиент продал 1000 долл., а другой купил 1000 долл.

Какую прибыль заработал банк на этих двух сделках?

Задача 6. Если 1 евро = 1,2784 долл. США, то сколько евро будет стоить 1 долл.?

Для темы 28 Организация, оформление и учет расчетов по экспортно-импортным операциям в банках необходимо выполнить следующие задания.

Субъекты валютной торговли. Конверсионные операции и их виды. Операции по купле-продаже валюты на внутреннем и международном валютных рынках. Кассовые и срочные валютные сделки. Арбитражные конверсионные операции, осуществляемые за счет собственных средств. Клиентские конверсионные операции. Специализация и функции подразделений, занимающихся конверсионными операциями.

Государственное регулирование операций по покупке и продаже иностранной валюты внутри страны. Конъюнктура международных и национальных рынков, тенденции изменения валютных курсов и процентных ставок. Содержание типового договора (соглашения) на операции по обмену валют. Влияние проводимых уполномоченным банком конверсионных операций на величину открытой валютной позиции.

Отчетность уполномоченных банков по конверсионным операциям.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Банк в октябре купил у экспортера 10 000 долл. США сроком поставки в январе по курсу 26,50 руб. за доллар, взяв на себя риск понижения курса доллара. В целях хеджирования (страхования) валютного риска банк может совершить встречную сделку на фьючерсном рынке, продав январский фьючерсный контракт на 10 000 долл. по курсу 26,40 руб. за долл. Потери банка по форвардной сделке компенсируются прибылью от фьючерсной операции (табл. 2).

Таблица - Операции на форвардном и фьючерсном рынках

Форвардный рынок	Фьючерсный рынок
Октябрь. Курс спот — 26,8 руб. за 1 долл. Покупка январского форвардного контракта на 10 000 долл. по курсу 26,50 руб. Январь. Курс спот — 26,30 руб. Исполнение форвардной сделки по курсу 26,50 руб.	Октябрь. Продажа январского фьючерсного контракта на 10 000 долл. по курсу 26,40 руб. Январь. Закрытие январского фьючерсного контракта путем покупки 10 000 долл. по курсу 26,20 руб.
Убыток (упущенная выгода) банка	Прибыль банка

ЗАДАНИЕ 2. Российской фирме-импортеру для оплаты закупленных товаров через 1 месяц потребуются 100 000 долларов США.

Для хеджирования риска роста курса доллара рассматривается возможность заключения форвардной сделки по покупке долларов на 1 месяц.

Курс доллара США к рублю равен:

спот 28,25 - 28,40;

1 месяц 0,18 - 0,22.

Для оценки ожидаемых результатов задаются следующие возможные значения будущего курса продажи доллара США:

а) 28,90;

б) 27,90.

Каковы будут ожидаемые результаты?

Задача 1. Американский импортер покупает 2 млн. евро, чтобы произвести платеж за товар.

Сколько ему понадобится долларов США, если банк котирует долл./евро как 0,7822/0,7832?

Задача 2. Компания хочет купить иены по шестимесячному форварду против долларов США. Каким будет форвардный курс, если банк даст следующие котировки:

Бид Оффэ

Спот-курс USD/JPY 118,25 118,35 6 месяцев 0,06 0,09

Для темы 29 Организация, оформление и учет операций банков по покупке и продаже безналичной иностранной валюты необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается о о Государственном регулировании операций по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг.

Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.

Формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки. Виды платежных документов, проверка их соответствия условиям и формам расчетов. Сущность документарных расчетов. Этапы проведения операций в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива. Преимущества документарных расчетов и риски, связанные с ними. Доходность расчетных операций в инвалюте.

Нормы международного права, определяющие правила проведения международных расчетов. Унифицированные правила и обычаи по инкассо и для документарных аккредитивов. Единообразные законы о чеках и векселях во внешнеэкономическом обороте.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1.

Заполните заявление на аккредитив в валюте (доллары США) по следующим данным:

1. Бенефициар - ООО «Фирма «ЛТД» (ИНН 7771234567), 115035, Кадашевская набережная, д.1, Москва, Россия

2. Подтверждающий банк - American Express Bank, New York, NY USA (/01234567.), S.W.I.F.T. AEIBUS33,

3. Авизующий банк - Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG, Vienna, AT, 040, S.W.I.F.T. RZBAATWW

4. Приказодатель - ABC Company, S.N., Ringschtrasse 5, Vienna, ATH, р/с AT12345670000001234

ЗАДАНИЕ 2. На основании инструкции по описанию полей платёжного требования заполните платёжное требование и платёжное поручение по следующим данным:

1. Банк – отправитель ОАО «Супер-пупер», пр. Ленина, 89, г. Екатеринбург, Россия (БИК 044030505, к/с № 30105810900000000505)

2. Банк – получатель Akciju sabiedriba -RIETUMU BANKA", Vesetas 7, Riga, LV-1013, LATVIjA VR Nr. 40003074497, S.W.I.F.T. RTMBLV2X, REUTERS dllinga kods: RIET Talrunis +371 67025555, fakss +371 67025588,

ЗАДАНИЕ 3. Заполните бланк валютного депозитного сертификата.

ЗАДАНИЕ 4. На основании следующих данных:

АКБ «ФОРА-БАНК» (ЗАО) (К/счет 30101810300000000341 в Московское ГТУ Банка России, БИК 044525341);

Расчётный счёт 12345670000001234

Текущий валютный счет:

70-55.073.027 в Долларах США