4. Срок действия договора

4.1. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания. При внесении денежных средств безналичным путем настоящий Договор вступает в силу со дня открытия счета по вкладу.

4.2. Действие Договора прекращается с выплатой ВКЛАДЧИКУ всей суммы вклада вместе с процентами, причитающимися в соответствии с условиями настоящего Договора, или списанием ее со счета по иным основаниям.

Настоящий Договор составлен и подписан в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.

БАНК:

Отделение № 13

Филиал: Оперчасть

Адрес: ул. Трехсвятская, 8

Телефон: 33-08-54

Заведующий филиалом

(контролер) ________________

подпись

В КЛАДЧИК:

Адрес: _______________

Т

М.П.

елефон: _____________

Дата рождения: _____________

Паспорт: ___________________

____________________

Подпись___________

Для темы 4: Организация, оформление и учет депозитных операций юридических лиц в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация о нормативно-правовом регулировании депозитных операций. Обеспечение защиты прав и интересов клиентов. Банковская тайна. Ответственность банка в случае причинения ущерба интересам клиентов. Существующие ограничения по привлечению банками денежных средств в депозиты. Страхование банковских депозитов. Порядок депонирования части привлеченных денежных средств в Банке России. Активная и пассивна депозитная политика, оптимизация остатка средств на корреспондентском счете банка. Организация работы по привлечению денежных средств юридических лиц в депозиты. Работа отдела (управления) депозитов.

Порядок заключения договоров банковского депозита. Стандартное содержание договора о депозитном обслуживании, права и ответственность сторон. Ставки процентов, уплачиваемых по депозитам. Оказание дополнительных услуг, связанных с обслуживанием депозитов. Виды и режимы депозитных счетов, открываемых в банке клиентам в зависимости от категории владельцев средств, сроков привлечения, видов валют. Организация противодействия использованию банковской системы для легализации доходов, полученных преступным путем.

Межбанковские депозиты и иные привлеченные средства банков, в том числе банков-нерезидентов. Условия и организация выпуска и обращения депозитных сертификатов.

В практической части ознакомьтесь с представленной ситуацией и ответьте на вопросы.

ЗАДАНИЕ 1. 14 марта текущего года банк принял на депозитный счет ОАО «Смена» 500000 руб. под 12% годовых на срок 91 день. По истечении данного срока сумма депозита и начисленных процентов зачислены на расчетный счет ОАО «Смена».

Вопросы:

1. Какая дата является в данном случае датой окончания действия депозитного договора?

2. Какая сумма зачислена на расчетный счет ОАО «Смена» по окончании срока действия депозитного договора?

3. Поясните преимущества срочных депозитов для клиента и банка.

ЗАДАНИЕ 2. 16 апреля текущего года банк «Восход» продал ООО «Заря» депозитный сертификат на сумму 700000 руб. сроком обращения 6 месяцев. Депозитные сертификаты оформляются банком на суммы кратные 10000 руб. По депозитным сертификатам банком установлены следующие процентные ставки (годовые):

Таблица 1 – Процентные ставки по депозитам

Срок обращения, дни	Размер депозита, тыс. руб.
	до 500	от 500 до 1000	свыше 1000
До 30	7	9	11
31–90	8	10	12
Свыше 90	9	11	15

Справочно:

Общество с ограниченной ответственностью «Заря»

адрес: 190038, г. Санкт-Петербург, ул. М. Садовая, д. 6 расчетный счет № 40702810900000000702 в акционерном коммерческом банке «Вега», корреспондентский счет № 30101810800000000179 в Ладожском РКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Санкт-Петербургу, ИНН 7897543765; БИК 044015179

Требуется:

1. Рассчитать размер начисленных процентов на основании данных табл.1 (с точностью до рубля)

2. Определить процентную ставку по проданному депозитному сертификату и дату востребования суммы по нему.

3. Рассчитать сумму процентов на плановую дату погашения сертификата.

4. Оформить лицевую сторону бланка сертификата.

Для темы 5: Порядок начисления и учета процентов по привлеченным денежным средствам необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация о сущности и основных правилах проведения банковских операций. Даётся понятие банковского продукта.

Классификация банковских операций (в зависимости от формирования или размещения ресурсов, по функциональному назначению, субъектам отношений, платности, связи с движением материального продукта, степени значимости в структуре банковской деятельности и т.д.) и их краткая характеристика. Свойства банковских услуг. Эволюция стандартного набора банковских операций: традиционные, дополнительные и нетрадиционные. Тенденции к универсализации, унификации и специализации проводимых операций. Проблема комплексности банковского обслуживания и пути ее решения.

Пассивные операции. Ресурсы банка: их структура и характеристика. Субординированный кредит (заем) и порядок его отнесения к собственным или привлеченным средствам банка. Структура привлеченных денежных средств банка. Общепринятые в банковской практике пропорции между собственными и привлеченными средствами банка и направлениями их использования.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Ознакомьтесь с балансовыми данными АКБ «ИнтрастБанк», представленными в таблице 1, и заполните пустые ячейки, выполнив соответствующие расчеты.

Таблица 1 - Пассивы АКБ «ИнтрастБанк» по балансам за прошлый и отчётный год

Статья	Прошлый год		Отчётный год
	тыс. руб.	удельный вес, %	тыс. руб.	удельный вес, %
Уставный капитал	40090		42250
Эмиссионный доход	290684		518204
Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации	869		2945
Переоценка основных средств	29		56
Нераспределенная прибыль	2287		9418
Средства кредитных организаций	194423		1274031
Средства клиентов	129989		552060
Выпущенные долговые обязательства	27982		280699
Прочие обязательства	423		1726
Всего		100		100

Определите следующие показатели

Показатель	Прошлый год	Отчётный год	Темп роста, %
Пассивы банка, тыс. руб.
Собственные средства банка, тыс. руб.
Удельный вес собственных средств банка в составе пассивов, %

Проведите необходимые расчеты и опишите произошедшие за год изменения в структуре пассивов АКБ «ИнтрастБанк», сделайте выводы.

ЗАДАНИЕ 2. Рассчитайте размер начисленных процентов на основании следующих данных (с точностью до рубля):

1.1. Банк «Авангард» 1 марта разместил денежные средства в сумме 1 млн. руб. в депозит в Банке России. День возврата депозита – 18 марта. В году проведения операции 366 дней. Процентная ставка – 2 % годовых.

1.2. Банк «Регион» 1 марта разместил денежные средства в сумме 2 млн. руб. в депозит в Банке России. День возврата депозита – 18 марта. Процентная ставка – 4,2 % годовых.

1.3. Банк «Старт» 20 декабря разместил денежные средства в сумме 5 млн. руб. в депозит в Банке России. День возврата депозита – 14 января следующего года. Процентная ставка – 3 % годовых.

Для темы 6: Организация, оформление и учет операций с векселями в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация о правах и обязанностях субъектов коммерческого кредита. Вексельное обращение и его регулирование. Формы трансформации коммерческого кредита в банковский. Регулирование Банком России деятельности кредитных организаций на вексельном рынке. Виды операций, совершаемых кредитными организациями с векселями. Экономическое значение учетной операции. Условия и порядок приема векселей к учету. Обработка и пересылка принятых к учету векселей. Факторы, влияющие на размер учетного процента. Расчет дисконта. Переучетные операции с векселями.

Кредитование под залог векселей. Основные различия между учетом векселей и кредитованием под залог векселей. Создание базы данных опротестованных векселей. Комиссионные операции с векселями. Специализация структурных подразделений и персонала кредитной организации на операциях по учету и переучету векселей. Распределение полномочий в кредитной организации и ее филиалах (представительствах) по ведению указанных операций.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. 15 августа банк «Авангард» предъявил в операционное управление по переучету векселей следующие векселя, имеющие реквизиты и характеристики, отраженные в таблице.

Номер векселя	Сумма, руб.	Характеристики
1	5000000	Составлен на стандартном бланке, на русском языке, без ограничительных пометок, со сроком «на определенный день», срок до оплаты 15 дней, срок платежа – 45 дней с даты составления векселя, имеются подписи 2-х обязанных лиц
2	45000	Составлен на стандартном бланке, на английском языке, без ограничительных пометок, со сроком «на определенный день», срок до оплаты 20 дней, срок платежа – 60 дней с даты составления векселя, имеются подписи 2-х обязанных лиц
3	320000	Составлен на стандартном бланке, на русском языке, с ограничительной пометкой «без протеста», со сроком «на определенный день», срок до оплаты 11 дней, срок платежа – 100 дней с даты составления векселя, имеются подписи 2-х обязанных лиц
4	57000	Составлен на стандартном бланке, на русском языке, без ограничительных пометок, со сроком «на определенный день», срок до оплаты 27 дней, срок платежа – 160 дней с даты составления векселя, имеются подписи 2-х обязанных лиц
5	820000	Составлен на стандартном бланке, на русском языке, без ограничительных пометок, со сроком «на определенный день», срок до оплаты 8 дней, срок платежа – 210 дней с даты составления векселя, имеются подписи 2-х обязанных лиц

Требуется определить какие векселя будут приняты к переучету и на какую сумму.

ЗАДАНИЕ 2. Коммерческий банк «Российский кредит» принял к учету векселя, представленные машиностроительным заводом «Вектор» 4 апреля текущего года на сумму 1250 тыс. руб. в т.ч.;

Сумма, тыс. руб.	Дата выписки	Дата платежа	Место платежа
250	20.03	25.04	Москва
700	31.03	04.05	Москва
300	27.02	01.06	Казань

Учетная ставка КБ 30 % годовых, коммерческий банк взыскал плату с клиента:

1. за индоссирование — 0,4% годовых;

2. комиссии — 0,8% за вексель.

Кроме того, банк производит резервирование в размере 10% от суммы учтённых векселей

Требуется:

1. Определить сумму, взимаемую с клиента за осуществление операции.

2. Определить сумму учтённых векселей в банке

3. Определить сумму резерва для выдачи кредитов под залог векселей

4. Составить необходимые проводки

Для темы 7: Формирование и учет собственных средств банка необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается понятие собственных средств (капитала). Собственные средства кредитной организации: структура, функции, источники и механизм пополнения. Использование показателя собственных средств (капитала) для оценки и контроля за деятельностью банка. Фонды как основной компонент собственных средств (капитала) кредитной организации. Порядок образования и использования фондов кредитной организации, их структура и назначение. Уставный капитал кредитной организации, порядок его формирования, увеличения или уменьшения. Особенности формирования и изменения величины уставного капитала кредитной организации в зависимости от ее организационно-правовой формы. Регистрация уставного капитала кредитной организации и его изменений Банком России. Резервный фонд кредитной организации, его назначение, порядок образования и использования. Характеристика фондов, создаваемых в результате распределения прибыли кредитной организации. Формирование и использование фондов накопления и фондов специального назначения.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. В таблице приведены данные о величине собственных средств коммерческого банка.

Таблица 1 - Данные о динамике собственных средств банка

№ п/п	Собственные средства банка	На начало года		На конец года		Отклонение
		тыс. руб.	уд.вес, %	тыс. руб.	уд.вес, %	тыс. руб.	%
1 1.1 1.2 1.3 2 3 4 5 6 7	Средства акционеров (участников) (стр. 1.1 + 1.2 + 1.3) Зарегистрированные обыкновенные акции и доли Зарегистрированные привилегированные акции и доли Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций Собственные акции, выкупленные у акционеров Эмиссионный доход Переоценка основных средств Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства Фонды и неиспользованная прибыль, оставленная в распоряжении банка Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период	35120 35120 0 0 0 0 172 280 19362 825		35120 35120 0 0 0 0 102 539 19363 -1473
	Всего источников собственных средств (стр. 1 - стр. 1.3 + стр. 2 + стр. 3 + стр. 4 - стр. 5 + стр. 6 + стр. 7)		100		100

Требуется:

1. определить отклонение абсолютных размеров собственных средств банка за два периода;

2. определить удельный вес отдельных статей собственных средств банка в общей структуре собственных средств за два периода;

3. проанализировать структуру собственных средств и сделать выводы.

ЗАДАНИЕ 2. На основании таблицы 2 требуется:

1. Распределить кредитные ресурсы:

• на собственные;

• на привлеченные;

• на заемные.

2. Найти удельный вес каждой группы в объеме и сделать выводы об изменениях за квартал.

3. Определить соотношение собственных и заемных средств (норматив 1:15).

4. Определить сумму отчислений в фонд регулирования кредитных ресурсов при условии, что все депозиты и вклады классифицируются по группам:

• до востребования и срочные до 30 дней — 50% от общей суммы;

• срочные сроком от 30 до 90 дней — 20%;

• срочные сроком более 90 дней — 30%.

Таблица 2 - Пассив баланса банка

Статьи пассива	На начало квартала		На конец квартала
	тыс. руб.	уд.вес, %	тыс. руб.	уд.вес, %
1. Резервный фонд	15,0		21,2
2. Уставный фонд	47,6		82.3
3. Другие фонды банка	18,0		22.4
4. Остатки на расчётном и текущем счете клиентов	1293,0		1450,0
5. Счета банков-корреспондентов	115		123
6. Срочные депозиты	470		510
7. Вклады граждан	72		56
8. Депозитные сертификаты	500		500
9. Кредиты, полученные от других банков	374		516
10. Прибыль	276		1206
11. Кредиторы	890		640
Баланс	4070,6	100	5126,9	100

Для темы 8: Организация, оформление и учет выпуска кредитными организациями эмиссионных ценных бумаг и операций, связанных с их обращением необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается о нормативно-правовом регулировании деятельности кредитных организаций по выпуску эмиссионных ценных бумаг. Назначение и основные принципы выпуска акций кредитными организациями. Права и обязанности акционеров.

Порядок регистрации и выпуска в обращение акций кредитными организациями. Объявленные, размещенные и оплаченные акции. Процедура эмиссии акций с регистрацией и без регистрации проспекта эмиссии. Решение о выпуске акций, порядок его составления. Подготовка проспекта эмиссии. Регистрация выпуска акций. Размещение акций. Регистрация отчета об итогах выпуска. Раскрытие информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска. Порядок составления и представления отчета по ценным бумагам.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Ознакомьтесь с представленной ситуацией и ответьте на предложенные к ней вопросы (ответы нужно обосновать Инструкция Банка России от 22.07.2002 № 102-И (ред. от 03.06.2003)).

Уставный капитал банка «Дельта», действующего в форме закрытого акционерного общества, зарегистрирован в объеме 3400000 руб. и состоит из 13000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 200 руб. и 40000 привилегированных акций номинальной стоимостью 20 руб. (Государство, муниципальные образования, нерезиденты в состав акционеров не входят).

27 февраля текущего года на общем собрании акционеров принято решение об очередном выпуске акций, в том числе обыкновенных и привилегированных того же типа, на общую сумму 1200000 руб.

Дополнительные акции предполагается реализовать:

• на сумму 800000 руб. – ОАО «Прогресс», уже имеющему на 27 февраля 50 привилегированных и 1000 обыкновенных акций банка «Дельта»;

• на сумму 400000 руб. – ЗАО «Сфера», уже имеющему на 27февраля 500 обыкновенных акций банка «Дельта».

Вопросы:

1. В какой срок и в какой регистрирующий орган должны быть поданы документы для государственной регистрации выпуска ценных бумаг?

2. Будет ли регистрация выпуска ценных бумаг в данном случае сопровождаться регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг?

3. Назовите документы, которые банк «Дельта» должен представить в регистрирующий орган для государственной регистрации выпуска ценных бумаг.

4. Требуется ли в данном случае уведомление Банка России или его согласие на приобретение акций нового выпуска ОАО «Прогресс» и ЗАО «Сфера»?

5. Какое количество привилегированных акций имеет право зарегистрировать банк «Дельта» в данном выпуске?

6. Что понимается под датой начала размещения, и какая дата в данном случае будет являться датой начала эмиссии?

7. В какое время возможно принятие банком «Дельта» нового решения об очередном выпуске акций?

ЗАДАНИЕ 2. Номинальная стоимость облигации равна 1000 долларов. Ставка, по которой выплачиваются ежегодные проценты (номинальная ставка) — 8 %.

Рыночная ставка доходности на момент эмиссии — 10 %.

Срок погашения облигации 5 лет.

Рассчитайте дисконтированную сумму долга за 5 лет и цену размещения облигации.

Для темы 9: Организация и учет безналичных расчетов в кредитных организациях необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается общая характеристика организации безналичных расчетов. Нормативно-правовое регулирование безналичных расчетов. Условия применения различных форм безналичных расчетов. Расчетные документы: виды обязательные реквизиты, требования к оформлению, порядок представления, отзыва и возврата. Платежные поручения и виды расчетов, производимых платежными поручениями. Схема документооборота. Порядок частичной оплаты платежного поручения с использованием платежного ордера.

Расчеты по инкассо. Виды расчетных документов, используемых при расчетах по инкассо.

Платежные требования: сфера применения, документооборот. Расчеты посредством платежных требований с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Списание средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке посредством инкассовых поручений. Аккредитив: сущность, виды, условия применения, документооборот. Открытие аккредитива в банке покупателя: документация, ее проверка и обработка. Порядок оплаты расчетных документов (реестров счетов, отгрузочных документов) за счет аккредитива. Изменение условий и отзыв аккредитива. Закрытие аккредитива в банке поставщика и в банке плательщика. Расчеты, осуществляемые с помощью расчетных чеков. Схема документооборота. Виды банковских карт, их применение. Условия и порядок выдачи банковских карт. Технология расчетов банковскими картами и документооборот, связанный с этим видом расчетов. Сравнительная характеристика различных форм безналичных расчетов.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1.

Изучите приложение 4 к Положению Банка России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» и заполните экземпляр платежного поручения на основании следующих данных.

Плательщик: ГУСП Птицефабрика «Комсомольская», ИНН 2706002869, КПП 270832001, счет 40502810500000000020, сумма 17072,40 руб., в т.ч. НДС – 2845,40 руб., оплата согласно счету-фактуре № 108 от 30.10.2003 за поставку кормушек.

Банк плательщика: КБ «Дземги», г. Комсомольск-на-Амуре, БИК 040825773, корреспондентский счет 30101810800000000773.

Получатель: ОАО «Мастерок», ИНН 2721009028, счет 40702810300000000163, КПП 272402001.

Банк получателя: ФАКБ «Внешторгбанк», г. Хабаровск, БИК 040813727, корреспондентский счет 30101810400000000727.

Дата составления поручения – 04 ноября текущего года.

ЗАДАНИЕ 2.

Заполните экземпляр инкассового поручения № 455 от 10 апреля текущего года налоговой инспекции по Железнодорожному району (руководитель И.И. Иванов, главный бухгалтер М.Л. Матвеева) на перечисление в федеральный бюджет штрафа в сумме 12560 руб. за нарушение расчетов наличными деньгами.

Получатель средств: Управление федерального казначейства по Хабаровскому краю, счет 40101810500000010001 открыт в ГРКЦ Банка России по Хабаровскому краю, ИНН УФК 2724022154, КПП 272401001.

Плательщик: ГУСП Птицефабрика «Хабаровская», ИНН 2726002869, счет 40502810500000000020, КПП 272401001.

Банк плательщика: КБ «Далькомбанк», г. Хабаровск, БИК 040813718, корреспондентский счет 30101810800000000718.

Код бюджетной классификации – 1020202, ОКАТО – 08401363000, статус налогоплательщика 01.

ЗАДАНИЕ 3.

Заполните экземпляр платежного требования на основании следующих данных.

Плательщик: Финансовая компания «Амурзет», ИНН 2721009028, КПП 272100334, счет 40701810300000000103, сумма 45072,40 руб., в т.ч. НДС, оплата согласно счету-фактуре № 8 от 28 февраля текущего года за поставку мяса.

Банк плательщика: ФАКБ «Внешторгбанк», г. Хабаровск, БИК 040813727, корреспондентский счет 30101810400000000727.

Получатель: Крестьянское хозяйство «Урожай», ИНН 2726002869, КПП 272002406, счет 40802810500000000052,

Банк Получателя: КБ «Дземги», г. Комсомольск-на-Амуре, БИК 040825773, корреспондентский счет 30101810800000000773.

Дата составления требования – 04 марта текущего года.

Дата поступления требования в банк плательщика – 07 марта текущего года, пятница.

ЗАДАНИЕ 4.

В АКБ «Уссури» 18 сентября текущего года поступил аккредитив за № 84 от АО «Горпищекомбинат» в сумме 16000 руб., вид платежа – почтой, срок действия 18 октября текущего года.

Вид – отзывной, покрытый; условие оплаты – без акцепта. Дополнительные условия – акт ОТК по качеству товара. Наименование товара – спирт, договор № 5 от 28 августа текущего года, железнодорожная станция – Хабаровск-2.

Покупатель: АО «Горпищекомбинат», ИНН 2721001864, счет 4050381050000000023.

Банк покупателя: АКБ «Уссури», г.Хабаровск, БИК 040813337, корреспондентский счет 30101810700000000337.

Поставщик: Хорский гидролизный завод, ИНН 2721001896, счет 40603810900000000156.

Банк поставщика: Переяславский филиал АКБ «Дальневосточный», БИК 040813703, корреспондентский счет 30101810300000000703, счет аккредитива 40901810200000000001. Заполните бланк аккредитива.

Для темы 10: Порядок проведения межбанковских расчетов и их учет необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация о системе организации межбанковских расчетов, их преимущества и недостатки. Порядок заключения договоров банковского счета при оформлении корреспондентских отношений с кредитными организациями и расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) Банка России. Порядок проведения расчетов между кредитными организациями по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Банка России. Порядок проведения прямых расчетов между кредитными организациями через взаимные корреспондентские счета. Транзитные расчетные операции. Порядок проведения расчетов кредитных организаций со своими филиалами. Внутрибанковские правила построения расчетной системы кредитной организации. Межбанковский клиринг.

В практической части выполняется следующие задания.

ЗАДАНИЕ.1. АКБ «Регионбанк» (ИНН 2706358914, корреспондентский счет 301018109000000000737, БИК 040813737) обслуживает расчетные счета следующих клиентов:

1. Акционерное общество «Сатурн»: ИНН 2702121246, КПП 270101101, счет 40702810100000000864. Остаток 210000 руб.

2. Акционерное общество «Ангара»: ИНН 2702121293, КПП 270101134, счет 40702810300000000234. Остаток 180000 руб.

3. Акционерное общество «Аврора»: ИНН 2702121896, КПП 270101463, счет 40702810900000000374. Остаток 360000 руб.

28 марта текущего года от этих клиентов поступили документы для совершения операций по их счетам:

1. Платежное поручение № 341 от АО «Сатурн» на перечисление 110000 руб. в качестве аванса за услуги ГТС согласно счету-фактуре № 7066 от 25 февраля текущего года, в т.ч. НДС. Получатель средств – «Территориальный сервисный центр «Электрическая связь» (ИНН 2705230480, КПП 270104036, счет 40702810100080001266, обслуживается АКБ «Далькомбанк»).

2. Платежное поручение № 56 от АО « Ангара» на перечисление подоходного налога из заработной платы за февраль текущего года года в сумме 5000 руб. Получатель средств – отделение федерального казначейства по Хабаровскому краю (ИНН 2703651007, КПП 270104000, счет 40101810300000010001, обслуживается ГРКЦ ГУ БР по Хабаровскому краю).

3. Платежное поручение № 101 от АО «Аврора» на перечисление предварительной оплаты в сумме 10000 руб. за обслуживание водомерного узла за февраль текущего года согласно счету-фактуре № 381 от 20 февраля текущего года, с учетом НДС. Получатель средств – ЧП «Фипонов» (ИНН 2704562898, КПП 270107066, счет 40802810308010003827, обслуживается КБ «Уссури»).

4. Платежное поручение № 89 от АО «Аврора» на перечисление 100000 руб. в Пенсионный фонд по Краснофлотскому району (ИНН 2702690313, КПП 270107066, счет 404018103000010100087, обслуживается в КБ «Далькомбанк»).

5. Платежное поручение № 93 от АО «Аврора» в сумме 20000 руб. на погашение процентов по кредиту, полученному в КБ «Далькомбанк» (зачисляется на счет 47427810600000000001).

Банки получателей средств обслуживаются в ГРКЦ ГУ Банка России по Хабаровскому краю (БИК 040813001) и имеют следующие реквизиты:

1. АКБ «Далькомбанк»: ИНН 2706357691, корреспондентский счет 30101810900000000718, БИК 040813718.

2. АКБ «Уссури»: ИНН 2706357333, корреспондентский счет 30101810100000000326, БИК 040813326.

Составьте сводные платежные поручения и реестры для межбанковских расчетов.

ЗАДАНИЕ.2. Ознакомьтесь с показателями ставок межбанковского рынка, рассчитываемыми Банком России на основе ставок кредитных организаций, и ответьте на предложенные ниже вопросы.

Таблица 1- Показатели ставок межбанковского рынка

Срок кредита	Вид ставки
	MIBID	MIBOR	MIACR
1 день	0,41	1,22	1,07
От 2 до 7 дней	1,30	2,51	1,72
От 8 до 30 дней	1,90	3,45	6,00
От 31 до 90 дней	4,21	5,75	–
От 91 до 180 дней	5,31	6,87	10,00
От 181 дня до 1 года	6,33	8,70	–

Требуется:

1. Пояснить сущность представленных в таблице ставок межбанковского рынка:

MIBID (МИБИД) - это

MIBOR (МИБОР) - это

MIACR (МИАКР) –это

2. Рассчитать для текущего года суммы полученных процентов от привлечения, размещения и кредитования 20 миллионов рублей.

3. Какие выводы можно сделать на основании представленных в таблице данных?

Для темы 11: Организация кассовых операций в кредитных организациях и порядок их учета необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается об организации кассовой работы с денежной наличностью в кредитной организации. Нормативно-правовое регулирование операций кредитных организаций с денежной наличностью. Функции и задачи отдела кассовых операций, требования к устройству и технической укрепленности кассового узла, операционной кассы вне кассового узла. Ответственность должностных лиц банка за сохранность ценностей. Заключение договоров на кассовое обслуживание кредитной организации. Планирование операций с наличностью (расчет прогноза кассовых оборотов, составление календаря выдач наличных денег). Установление минимального остатка денежной наличности в операционной кассе. Порядок получения подкрепления операционной кассы и сдачи излишков денежной наличности в расчетно-кассовый центр. Порядок совершения приходных и расходных операций с наличными деньгами. Организация работы с денежными знаками. Признаки платежеспособности банкнот и монеты. Порядок инкассации наличных денег клиентов. Лимитирование остатков денежной наличности в кассах клиентов. Порядок проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины. Операции с памятными монетами.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Рассчитать лимит остатка кассы для клиента банка ТОО «Финансы» (ИНН 2721001896, счет 40603810900000000156) за квартал следующего года, если обороты по приходу данного ТОО в корреспонденции кассы составили:

• октябрь текущего года — 50000 руб.,

• ноябрь текущего года — 450000 руб. выручка.

• декабрь текущего года — 400000 руб.

Обороты по расходу составили: соответственно — 200000 руб, 140000 руб, 200000 руб. - на сельхоззакупки.

КБ «Драгоценности Урала», г. Екатеринбург, БИК 040813718, корреспондентский счет 30101810800000000718.

Требуется:

Заполнить бланк «Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформления разрешения на расходование денег из выручки, поступающей в его кассу».

ЗАДАНИЕ 2. Заполните объявление на взнос наличными на конкретную дату текущего года для зачисления на счёт суммы штрафа 12560 руб. за нарушение расчетов наличными деньгами.

Получатель средств: Управление федерального казначейства по Хабаровскому краю, счет 40101810500000010001 открыт в ГРКЦ Банка России по Хабаровскому краю, ИНН УФК 2724022154, КПП 272401001.

Плательщик: ГУСП Птицефабрика «Хабаровская», ИНН 2726002869, счет 40502810500000000020, КПП 272401001.

ЗАДАНИЕ 3. В таблице 1 приведены данные по структуре денежных средств в банке.

Требуется рассчитать процент инкассации торговой наличной выручки, поступившей непосредственно в кассу банка; общий процент инкассации.

Таблица 1 - Данные по структуре денежных средств банка

Показатели	Сумма, тыс. руб.
1. Товарооборот обслуживаемых банком клиентов 2. Мелкооптовая торговля 3. Товары, проданные населению в кредит 4. Заработная плата 5. Прочие расходы из выручки на неотложные нужды 6. Поступление выручки в банк 7. Поступление выручки в отделение связи	99 000 2 001 317 2 538 687 137 4 586

ЗАДАНИЕ 4. Заполнить справку о приёме на экспертизу сомнительных денежных знаков, имеющих явные признаки подделки.

Для темы 12: Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация об организации кредитной работы в банке, порядке предоставления различных видов кредитов юридическим лицам, совершения лизинговых, факторинговых, гарантийных операций и оказания прочих услуг. Внутренние нормативные документы, определяющие основные принципы кредитования. Методы управления кредитным риском.

Классификация кредитных сделок. Выбор объектов кредитования, методов кредитования, формы обеспечения кредита. Формирование кредитного портфеля. Определение стоимости кредита.

Разграничение функций, задач и компетенции подразделений и персонала банка в управлении кредитными операциями. Схема взаимодействия структурных подразделений банка в ходе процесса кредитования. Нормативно-правовое регулирование кредитных сделок. Порядок и способы предоставления и погашения кредитов, начисления и погашения процентов.

Этапы экономической работы с клиентом при осуществлении кредитования. Основные источники информации о клиенте (юридические документы; формы отчетности, представляемые клиентом для оценки его кредитоспособности и платежеспособности).

Содержание кредитного договора и его оформление. Порядок расторжения договора. Порядок изменения условий договора (сроков, процентной ставки и т.д.) и оформление дополнительного соглашения. Ответственность сторон за невыполнение условий кредитного договора.

Оформление документов при выдаче кредита. Основные требования к документам при заключении кредитных сделок между банком и заемщиком. Формирование и ведение кредитного досье клиента. Кредитный мониторинг. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора. Порядок создания резервов на возможные потери по ссудам.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Предприятие обратилось в коммерческий банк с просьбой предоставить кредит в сумме 15 000 тыс. руб. Процентная ставка - 20% годовых.

По данным бухгалтерского баланса (ф.№1) и отчёта о прибылях и убытках (ф.№2)

Требуется:

1. Определить кредитоспособность предприятия.

2. Принять решение о возможности предоставления кредита клиенту банка.

3. Определить, какой срок и вид кредита может решить проблемы клиента.

4. Составить схему погашения кредита.

5. Оформить кредитный договор.

Для темы 13. Оформление и учет обеспечения по предоставленным кредитам необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается понятие обеспечения возвратности кредита. Источники возврата кредита. Способы обеспечения возвратности кредита.

Понятие залога. Законодательство Российской Федерации о залоге. Содержание и форма договора о залоге. Права и обязанности сторон залоговых отношений. Государственная регистрация залога. Прекращение залога. Порядок обращения взыскания на заложенное имущество. Виды залога. Залог без передачи и с передачей заложенного имущества залогодержателю. Методы оценки стоимости залога. Влияние риска на залоговую стоимость имущества. Классификация залоговых операций банков. Условия залога движимого (включая залог транспортных средств) и недвижимого имущества. Залог товаров в обороте. Основные формы закладных документов, используемые при залоге товаров. Специфика кредитования под залог имущественных и обязательственных прав. Кредитование под залог ценных бумаг. Залоговые операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Основные конфликтные ситуации, возникающие между банками и клиентами при залоговых операциях.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Коммерческий банк в соответствии с кредитным договором от 9 апреля открыл кредитную линию швейной фабрике, являющейся его постоянным клиентом и имеющей в этом банке расчетный счет.

Предельная величина кредитной линии на II квартал установлена в сумме 1450 тыс. руб. Процентная ставка — 24% годовых.

Объектом кредитования выступает потребность в средствах для осуществления текущей производственной деятельности — платежи за материальные ценности и услуги.

Для обеспечения возвратности кредита банк заключил с заемщиком договор о залоге. Предметом залога служит оборудование фабрики — швейные машины. Их остаточная стоимость составляет 1167 тыс. руб. Залогодатель имеет право владеть и пользоваться заложенным имуществом.

По состоянию на 1 мая задолженность по ссуде составила 870 тыс. руб. Маржа, установленная банком с учетом возможного риска потерь, — 30% годовых стоимости заложенных ценностей.

Требуется:

1. Оформить договор залога

2. Оценить обеспеченность кредитной линии в целом и обеспеченность задолженности на 1 мая.

ЗАДАНИЕ 2. Сидорова О.И. просит кредит на неотложные нужды. Расчет максимальной суммы кредита на неотложные нужды показывает, что она имеет право на кредит в размере 30 тыс. руб., процентная ставка 20%. Однако у Сидоровой О.И. семья из пяти человек. Работает только она. Проживает семья в двухкомнатной квартире без земельного участка. Прожиточный минимум в регионе на момент подачи заявления о выдаче ссуды составляет 2000 руб.

Баланс доходов и расходов семьи выглядит следующим образом (руб.):

Доход		Расход
Заработная плата	17500	Прожиточный минимум 5 х 2000	10000
		Коммунальные услуги	3000
Итого	17500	Итого	13000

Требуется:

1. Оценить возможность кредитования заемщика.

2. При положительном решении определить размер, срок, сумму, вид, условия и обеспечение кредита.

3. Составить график платежей.

Для темы 14 Организация, оформление и учет операций по кредитованию физических лиц необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается информация об организации кредитной работы в банке, порядке предоставления различных видов кредитов физическим лицам, информация об организации кредитной работы в банке, порядке предоставления различных видов кредитов физическим лицам, совершения лизинговых, факторинговых, гарантийных операций и оказания прочих услуг. Внутренние нормативные документы, определяющие основные принципы кредитования. Методы управления кредитным риском.

Классификация кредитных сделок. Выбор объектов кредитования, методов кредитования, формы обеспечения кредита. Формирование кредитного портфеля. Определение стоимости кредита.

Разграничение функций, задач и компетенции подразделений и персонала банка в управлении кредитными операциями. Схема взаимодействия структурных подразделений банка в ходе процесса кредитования. Нормативно-правовое регулирование кредитных сделок. Порядок и способы предоставления и погашения кредитов, начисления и погашения процентов.

Этапы экономической работы с клиентом при осуществлении кредитования. Основные источники информации о клиенте (юридические документы; формы отчетности, представляемые клиентом для оценки его кредитоспособности и платежеспособности).

Содержание кредитного договора и его оформление. Порядок расторжения договора. Порядок изменения условий договора (сроков, процентной ставки и т.д.) и оформление дополнительного соглашения. Ответственность сторон за невыполнение условий кредитного договора.

Оформление документов при выдаче кредита. Основные требования к документам при заключении кредитных сделок между банком и заемщиком. Формирование и ведение кредитного досье клиента. Кредитный мониторинг. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора. Порядок создания резервов на возможные потери по ссудам.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. Под залог недвижимости банк выделил ссуду в 300 млн. руб. на два года, ставка — 20% годовых. Оплата ссуды и процентов должна происходить поквартально равными суммами.

Требуется:

1. Оформить договор залога

2. Определите график платежей.

ЗАДАНИЕ 2. Базовая годовая сумма оплаты обучения в ВУЗе равна 50000 руб. и повышается с учетом инфляции (15% в год).

Срок обучения - 5 лет. Вуз предлагает выплатить сразу 250 тыс. руб., оплатив весь срок обучения.

Выгодно ли это предложение для обучаемого, если банковский кредит на учёбу - 17% годовых?

Для темы 15 Организация, оформление и учет операций по межбанковскому кредитованию необходимо выполнить следующие задания.

В теоретической части курсовой работы раскрывается понятие о субъектах межбанковского кредитного рынка. Размеры и динамика участия межбанковского кредита в формировании активов и пассивов коммерческих банков. Определение потребности в межбанковском кредите. Сроки кредитования. Система показателей ставок межбанковского кредитного рынка.

Документация, необходимая для решения вопроса о предоставлении межбанковского кредита.

Анализ обеспечения возвратности межбанковских кредитов.

Оформление сотрудничества на межбанковском кредитном рынке генеральным соглашением. Порядок оформления и согласования условий предоставления межбанковского кредита в рамках генерального соглашения. Оформление представления межбанковского кредита в разовом порядке. Взаимная ответственность сторон. Конфликтные ситуации, возникающие между банками. Основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России.

В практической части выполняются следующие задания.

ЗАДАНИЕ 1. 1 марта текущего года АКБ «Удачный» получил ссуды в Сбербанке в суммах, приведённых в табл. 1, в которой приведены сроки межбанковского кредитования, соответствующие им суммы и процентные ставки.

Таблица 1 – Межбанковское кредитование

Сроки кредитования	Сумма, руб.	Процентная ставка
До 7 дней От 8 до 14 дней От 15 до 30 дней Свыше 30 дней	4 786 954 5 674 123 2 345 654 351 321	13 16 22 24

Требуется:

1. Начислить проценты по различным срокам кредитования, при условии, что проценты простые с точным числом дней.

2. Определить перечень документов для кредитного договора, исходя из условий, что АКБ «Удачный» имеет хорошее устойчивое финансовое положение.

ЗАДАНИЕ 2. Банк России и банк «Арсенал» заключили Генеральный кредитный договор № 6 от 07 февраля текущего года на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг.

Банк «Арсенал» 10.марта текущего года обратился в Главное территориальное управление Банка России по Т-ской области с заявлением и со всеми необходимыми документами на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке в размере 5600000 рублей на срок – 10 календарных дней.

Банк «Арсенал» располагает ценными бумагами, используемыми в качестве залога.

Регистрационный номер выпуска ценных бумаг	Количество (остаток на конец дня)	Дата погашения
27005RMFS	3000	09 октября текущего года
27015RMFS	2000	04.февраля следующего года
28001RMFS	1505	21 января следующего года

Номинальная стоимость одной облигации, руб. – 1000 рублей

Рыночная цена бумаг, %:

выпуск 27005RMFS	–	99,38
выпуск 27015RMFS выпуск 28001RMFS	– –	94,00 92,70

Поправочные коэффициенты, применяемые для корректировки рыночной стоимости ценных бумаг:

ОФЗ ГКО	– –	0,9 0,95
ОБР	–	0,98
Процентная ставка по ломбардному кредиту, %	–	20

Необходимые дополнительные данные приведите самостоятельно.

Требуется:

1. Определить сумму обеспечения ломбардного кредита.

2. Определить сумму начисленных процентов и наращенную сумму долга по ломбардному кредиту.

3. Решить вопрос о выдаче кредита в запрашиваемой сумме.

4. В случае положительного решения – оформить извещение о предоставлении кредита по предлагаемой форме. Недостающие данные приведите самостоятельно.