Перестрахование Методические рекомендации и решение типовых задач

Условием обеспечения нормальной деятельности страховых ком­паний и достижения их финансовой устойчивости является передача определенной части страховых обязательств другим страховщикам. В практике страхования известно два метода перераспределения обяза­тельств перед страхователем: сострахование и перестрахование.

Сострахование - это заключение договора страхования в отноше­нии какого-либо объекта сразу несколькими страховщиками с указани­ем в договоре прав и обязанностей каждого из них.

Пример 1. Объект стоимостью 6 млн. руб. застрахован по одному до­говору тремя страховщиками: первым - на сумму 2,5 млн. руб., вто­рым - на сумму 2 млн. руб., третьим - на сумму 1,5 млн. руб. Страховым случаем (произошел пожар) нанесен ущерб объекту в сумме 1,8 млн. руб. Определите размер выплаты страхователю каждым страховщиком.

Решение:

Определяем размер выплаты каждым страховщиком:

первым: = ;

вторым: ;

третьим:

Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполне­ния всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Перестраховочные операции по методу передачи риска в перестра­хование, оформление правовых взаимоотношений сторон делятся на факультативные и облигаторные (договорные).

Перестрахование бывает пропорциональное и непропорциональное. В пропорциональном перестраховании выделяют квотное перестрахо­вание и перестрахование по методу эксцедента сумм.

Пропорциональное перестрахование - квотное и по методу эксцедента сумм

По условиям квотного перестрахования перестрахователь обязует­ся передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а пере­страховщик обязуется принять эту долю. Перестрахователь передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный про­межуток времени страховых платежей, оставляя на своем счете комис­сионное вознаграждение за передачу риска. Аналогичным образом про­исходит и регулирование убытков. В соответствии со своей долей уча­стия в рисках перестраховщик передает пропорциональную часть страхового возмещения, выплаченного за него страхователям.

Пример 2. По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 30% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 1,5 млн. руб. Цедент заключил договоры страхования имущества на 4,0, 5,0 и 6,0 млн. руб. Определите собственное участие цедента и перестраховщика в по­крытии рисков.

Решение.

Определяем:

1) покрытие рисков перестраховщиком:

первым: 4×30% = 1,2 млн.руб.;

вторым:5×30% = 1,5 млн.руб.;

третьим:6×30% = 1,8 млн. руб.

Так как лимит - 1,5 млн. руб., перестраховщик при перестраховании третьего риска возьмет на свою ответственность только 1,5 млн. руб., т. е. 25% страховой суммы;

2. собственное участие цедента в покрытии рисков:

первого: 2,8 млн. руб. (4-1,2);

второго: 3,5 млн. руб. (5-1,5);

третьего: 4,5 млн. руб. (6-1,5).

При эксцедентном перестраховании цедент передает, а перестрахов­щик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную величину - раз­мер собственного удержания, или приоритет цедента. Лимит собствен­ного удержания передающая компания устанавливает в определенной сумме, относящейся ко всем страховым рискам по одному виду страхо­вания: суда, жилые дома и т. д. Перестраховщик принимает на себя обя­зательства по оставшейся части страховой суммы, называемой эксцедентом, но в пределах установленного лимита. Максимальная величина перестраховочной суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета цедента, который носит название линии.

Пример 3. Эксцедент составляет трехкратную сумму собственного удержания (3 линии), собственное удержание – 1 млн. руб. Ответствен­ность перестраховщика ограничена 3 млн. руб.

Определите ответственность перестраховщика при договоре страхо­вания со страховой суммой:

а) 3 млн. руб.;

б) 4 млн. руб.;

в) 5 млн. руб. Решение.

Перестраховщик будет нести обязательства по договору страхова­ния со страховой суммой 3 млн.руб. исходя из того, что его страховая сумма будет 2 млн. руб., по договору страхования со страховой суммой

4. млн. руб. - 3 млн. руб., по договору страхования со страховой суммой

5. млн. руб. - 3 млн. руб., так как приоритет цедента 1 млн. руб., а эксцедент составляет трехкратную сумму собственного удержания (3 линии).

Если страховщик заключает договоры страхования на страховые суммы, превышающие лимит ответственности перестраховщика, то он может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента и т. д.).

Пример 4. Приоритет страховщика составляет 1 млн. руб., лимит от­ветственности первого эксцедента - 3 млн. руб. (3 линии), второго экс­цедента - 5 млн. руб. сверх покрытия первого, или 5 линий. Определите распределение ответственности сторон при страховой сумме по договору страхования в 9 млн. руб.

Решение.

Ответственность сторон распределится так: 1 млн. руб. (11,1%) придется на долю страховщика, 3 млн. руб. (33,3%) - на долю первого перестраховщика и 5 млн. руб. (55,6%) - на долю второго перестра­ховщика.

В такой же пропорции будут делиться между сторонами полученная страховая премия и страховые выплаты при наступлении страхового случая.