Тема: Депозитные операции коммерческого банка

Вклады (депозиты) до востребования - это средства в рублях или в иностранных валютах, внесенные или переведенные на банковские счета, которые их владельцы в соответствии с договором вклада или депозитным договором могут получить полностью или в необходимой части по первому требованию.

Возврат вклада по первому требованию означает, что банк выдает или перечисляет сумму вклада целиком или частично немедленно после получения об этом Возврат вклада по первому требованию означает, что банк выдает или перечисляет сумму вклада целиком или частично немедленно после получения об этом надлежаще оформленного письменного распоряжения вкладчика или распорядителя счета. К вкладам (депозитам) до востребования относятся:

1. Средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц

2. Средства на специальных депозитных счетах юридических лиц

3. Средства на корсчетах других кредитных организаций, открытых в данном банке

4. Средства во вкладах физических лиц.

Преимущество размещения денег в банке на условиях до востребования - высокая ликвидность, т.е. это быстрое обращение в живые деньги. Наличные, безналичные деньги зачисляются на банковские счета и снимаются, либо списываются с них по мере проведения владельцами счетов хозяйственных и других операций. Однако с точки зрения банка этот ресурс не являются надежными, поэтому по ним проценты невелики.

Особенности вкладов до востребования:

-деньги вносятся, зачисляются, изымаются, списываются свободно

-владелец счета платит банку комиссию за открытие или пользование счетом в виде твердой месячной ставки или в % от дебетового оборота по счету.

-банк платит владельцу счета невысокий %

Срочные депозиты - это деньги, внесенные, переведенные в банк на фиксированный срок, которые их владельцы в соответствии с договором вклада обязуются не забирать из банка, не снимать со счета до истечения указанного срока, либо до наступления иных обстоятельств указанных в договоре.

Банку удобнее работать со срочными вкладами. В соответствии с ГКРФ соблюдение физическим лицом срока договора вклада это не обязанность, а личное право т.е. физ. лицо может дождаться истечения указанного срока, а может потребовать возвратить ему вклад.

Особенности срочных вкладов:

-они привлекаются на четко определенные сроки, но клиенты физ. лица могут их не соблюдать

-Средства на срочном депозите юр. лица не могут использоваться для платежей на них не выписываются платежные документы

-банк платит фиксированный %

Депозитный договор:

Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора которая по каждому отдельному виду вклада носит типовой характер. В договоре предусматриваются: сумма депозита, срок его действия, % которые вкладчик получит после окончания срока договора, порядок их начисления и выплаты % по вкладам, обязанности и права вкладчика и банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Многие банки устанавливают минимальный размер срочного депозита, величина которого зависит от мелкого, среднего или крупного клиента. Со своей стороны банк обязуется своевременно исполнять все условия договора и нести ответственность за их нарушения, что может выражаться в установлении пени или штрафов за несвоевременную выдачу средств владельцам депозитов или выплату %. Споры, возникающие между банком или вкладчиком должны быть рассмотрены в арбитражном или судебном порядке. Вклады физических лиц до востребования и срочные могут привлекать только те коммерческие банки, которые имеют на это специальную лицензию банка России и включены в список участников системы страхования вкладов физических лиц. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц выдается коммерческим банкам лишь после 2х лет их успешной и устойчивой работы на рынке банковских услуг. Официально вкладчиками могут быть граждане РФ, иностранные граждане, а также лица без гражданства.

Вклады могут быть именные и на предъявителя. Именной вклад - это вклад на одного конкретного физического лица, вклад может быть внесен лично, либо представителем. В отношении физических лиц ГКРФ предусматривает открытие им вкладов 3ми лицами.

.........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

Облигации

Для привлечения ресурсов с финансового фондового рынка акционерные коммерческие банки выпускают собственные облигации. Облигации коммерческого банка - это ценные бумаги, удостоверяющие отношение займа между владельцем облигаций (кредитор) и банком, выпустившим их и приносящий владельцу доход. Банки могут выпускать облигации различных видов:

-именные и на предъявителя,

-обеспеченные залогом собственного имущества либо облигации с обеспечением, предоставленным кредитной организацией для целей выпуска 3ми лицами

-облигации с ипотечным покрытием

-облигации без обеспечения

-процентные и дисконтные

-конвертируемые в акции

-неконвертируемые в акции

-с единовременным погашением

-с погашением по сериям в определенные сроки

Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты УК. Номинальная стоимость всех выпущенных кредитной организацией облигаций не должна превышать размера УК, либо величины обеспечения предоставленного кредитной организацией 3ми лицами для целей выпуска облигаций. Номинальная стоимость облигаций может быть выражена в валюте РФ или в иностранной валюте.

Облигации с обеспечением - это облигации кредитной организации, исполнение обязательств по которой обеспечивается: залогом, поручительством, банковской гарантией, государственной или муниципальной гарантией, залогом ипотечного покрытия

Облигации с обеспечением предоставляет её владельцу все права возникающие из такого обеспечения. С переходом прав на облигацию с обеспечением к новому владельцу к нему переходят и все права, вытекающие из такого обеспечения.

По облигациям с залоговым обеспечением предметом залога могут быть ценные бумаги и недвижимое имущество. Договор поручительства, которым обеспечивается исполнение обязательств по облигациям банка может предусматривать только солидарную ответственность поручителя и банка эмитента за неисполнение или ненадлежащее исполнение банка эмитента обязательств по облигациям.

Банковская гарантия предоставляемая в обеспечение исполнения обязательств банка эмитента по облигациям.

Банковская гарантия, предоставляемая в обеспечение исполнения обязательств банка эмитента по облигациям не может быть отозвана. Она должна быть выдана не менее чем на 6 месяцев и превышать дату срок окончания погашения облигаций, обеспеченных такой гарантией. Условиями банковской гарантии должно быть предусмотрено, что право требования к гаранту переходит к лицу к которому переходят права на облигацию. Банковская гарантия в которой обеспечивается исполнение обязательств по облигациям банка должна предусматривать только солидарную ответственность гаранта и банка эмитента за неисполнение или ненадлежащее исполнение банком эмитентом обязательств по облигациям.

Государственная и муниципальная гарантии по облигациям банков представляется в соответствии с бюджетным законодательством РФ и законодательством РФ " о государственных муниципальных ценных бумагах".

Облигации банков с ипотечным покрытием относятся к облигациям особого рода отношения по выпуску, эмиссии, выдачи и обращению которых, а также по исполнению обязательств по этим ценным бумагам регулируются отдельным ФЗ "об ипотечных ценных бумагах". Согласно этому закону эмиссия облигаций с ипотечным покрытием может осуществляться только кредитными организациями и ипотечными агентами, являющимися специализированными коммерческими организациями исключительным предметом деятельности которых является приобретение прав требований по кредитам, обеспеченным ипотекой. Выпуск облигаций с ипотечным покрытием предназначен для мобилизации банками ресурсов долгосрочного характера, исключительно для целей инвестиционного кредитования. Для банков эмиссия ипотечных ценных бумаг представляет собой процесс секьютеризации их активов т.е. превращение низколиквидных займов (кредитов обеспеченных ипотекой и закладной) в ликвидные активы путем выпуска стандартизированных ценных бумаг на основе обеспечения указанных кредитных требований.