Основные кредиторы предприятия

№ п/п

Полное наименование кредитора (дебитора)

Сумма задолженности

Дата образования задолженности

Основной долг

Проценты за пользование денежными средствами

пени

штрафы

итого

Процент от всей задолженности

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Итого

№ п/п

Наименование налога и (или) сбора

Срок уплаты, установленный законодательством

Дата, с которой предоставлена отсрочка

Сумма налога или сбора

Срок погашения отсроченных платежей

Ставка рефинансирования ЦБ РФ в период отсрочки

Количество дней пользования отсрочкой при данной ставке

Сумма процентов за пользование средствами бюджета

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Итого

Год реструктурирования

Квартал

Квартальная сумма задолженности, тыс. руб.

Процент за отсроченные суммы задолженности

Итого к уплате с учетом процентов, тыс. руб.

Недоимка (1/16 от недоимки)

Штрафы и пени (1/40 от штрафов и пеней)

1

2

3

4

5

6

Первый год

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Итого

Второй год

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Итого

Потребность в дополнительных инвестициях, руб.

Год

Итого

1

2

3

…

n

квартал

квартал

1

2

3

4

1

2

3

4

1. Выручка от реализации

   1. Объем продаж в натуральном выражении

   2. Цена единицы продукции

2. Затраты на производство реализованной продукции

3. Результат от реализации

4. Результат от прочей реализации

5. Доходы и расходы от внереализационных операций

6. Балансовая прибыль

7. Платежи в бюджет из прибыли

8. Чистая прибыль (стр. 6 – стр. 7)

Потребность в дополнительных инвестициях, руб

Год

Итого

Источники финансирования, руб

Год

Итого

1

…

n

1

…

n

1. Основной капитал

   1. Здания, сооружения производственного назначения

   2. Рабочие машины и оборудование

   3. Транспортные средства

   4. Прочие

2. Оборотный капитал

   1. Запасы и затраты

   2. Денежные средства

1. Акционерный капитал

2. Привлеченный капитал

   1. Долгосрочные кредиты

   2. Долгосрочные займы

   3. Краткосрочные кредиты

   4. Краткосрочные займы

3. Прочие источники финансирования

3. ИТОГО 1 потребность в дополнительных инвестициях

4. ИТОГО 2 источники финансирования

5. ИТОГО 3 величина потребности в средствах государственной финансовой поддержки (ИТОГО 1, гр. 5 минус ИТОГО 2, гр. 10)

Показатели

Год

0

1

2

…

n

квартал

квартал

1

2

3

4

1

2

3

4

1. Чистая прибыль (п. 8, табл.10.1)

2. Чистый денежный поток, всего: (стр. 2.1. + стр.2.2. (+) – стр. 2.3. – (+) стр. 2.4. – стр. 2.5. + (-) стр. 2.6. – стр. 2.7. – стр.2.8.)

   1. чистая прибыль

   2. износ (амортизационные отчисления)

   3. рост (погашение кредиторской задолженности)

   4. рост (погашение дебиторской задолженности)

   5. выплата процентов

   6. средства от продажи (покупки) основных средств

   7. капиталовложения

   8. прирост оборотного капитала

3. Остаток денежных средств на начало периода

4. Накопленная денежная наличность на конец периода (стр.2 + стр.3)

5. Коэффициент текущей (дисконтированной) стоимости при выбранной ставке дисконта**

*

*

6. Текущие (дисконтированные) стоимости денежных потоков (стр.02 х стр.05)

7. Сумма текущих (дисконтированных) стоимостей денежных потоков

8. Остаточная (ликвидационная) стоимость за пределами планируемого периода (№ лет)

9. Текущая (дисконтированная) стоимость остаточной стоимости за пределами планируемого периода при коэффициенте дисконтирования для последнего планирующего года**

10. Чистая текущая (дисконтированная) стоимость (№ РV) (стр.7 + стр.9)

Актив

код стр.

Год

Пассив

код стр.

Год

0

1

…

n

0

1

…

n

1. Основные средства и прочие внеоборотные активы

2. Запасы и затраты

3. Денежные средства, расчеты и прочие активы

1. Источники собственных средств

2. Расчеты и прочие пассивы, в т.ч. – краткосрочная задолженность

Баланс

Баланс

№ п/п

Коэффициент

Год

Средний показатель по отрасли

0

1

2

3

1

2

3

4

5

6

7

Коэффициенты ликвидности

1

Коэффициент текущей ликвидности

2

Коэффициент абсолютной ликвидности

3

Запасы / Чистые оборотные средства

4

Текущая задолженность / Запасы

Коэффициенты финансовой устойчивости

5

Общая задолженность / Итог по активам

6

Текущая задолженность / Итог по активам

7

Общая задолженность / Остаточная стоимость основных средств

8

Текущая задолженность / Остаточная стоимость основных средств

9

Коэффициент обеспеченности собственными средствами

Коэффициенты деловой активности

10

Коэффициент общей оборачиваемости капитала

11

Коэффициент оборачиваемости готовой продукции

12

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

13

Средний срок оборота дебиторской задолженности

14

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

15

Средний срок оборачиваемости кредиторской задолженности

16

Коэффициент оборачиваемости собственных средств

Коэффициент эффективности

17

Норма балансовой прибыли

18

Чистая норма прибыли

19

Общий доход на активы

20

Доход на остаточную стоимость основных средств

№ п/п

Наименование кредитора

Сумма требований, тыс. руб.

Квартал

I

II

…

n

1

2

3

4

5

…

n

1

Бюджет:

• федеральный

• региональный

• местный

2

Инвестиционный кредит:

• поступления по кредиту

• погашения кредита

• остаток на конец периода

• проценты за кредит начисленные

• проценты за кредит выплаченные

Задолженность перед поставщиками:

• изменение задолженности:

рост (+), снижение (-)

• остатки на конец квартала

3

Задолженность перед покупателями:

• изменение задолженности:

рост (+), снижение (-)

• остатки на конец квартала

4

Задолженность по оплате труда:

• начислено

• выплачено

• погашение задолженности

• остатки на конец квартала

5

Задолженность перед внебюджетными фондами:

• начислено текущих платежей

• выплачено текущих платежей

• погашение задолженности

• остатки на конец квартала

6

Другие виды кредиторской задолженности

Итого

№ п/п

Наименование программы и мероприятий

Сроки исполнения, мес

Ответственные исполнители

1

2

3

4

…

n

1

Реструктурирование активов

2

Интенсификация производства

3

Совершенствование структуры управления и производства

4

Формирование финансовых источников

5

Реструктурирование задолженности

№ п/п

Наименование программы и мероприятий

Сумма финансирования, тыс.руб.

Сроки финансирования, мес.

Источники финансирования

Резервные источники

Ожидаемый экономический эффект

Примечания

1

Реструктуризация активов

2

Интенсификация производства

3

Совершенствование структуры управления и производства

4

Формирование финансовых источников

5

Реструктуризация задолженности

ЦЕЛЬ

СТРАТЕГИЯ

Маркетинг

Производство

Активы

Организационная структура

Персонал

Задолженность

Финансы

Информация

Безопасность

I. Диагностика

II. Планирование

III. Реализация и контроль плана финансового оздоровления

IV. Оценка полученных результатов

ПЛАН ФИНАНСОВОГО ОЗДОРОВЛЕНИЯ