7.2. Порядок нарахування та сплати зборів до фонду.

Банки сплачують до фонду:

1) початковий збір;

2) регулярний збір;

3) спеціальний збір.

Початковий збір до фонду перераховується у розмірі 1% зареєстрованого статутного капіталу банку на рахунок фонду протягом 30 календарних днів з дня одержання банківської ліцензії на здійснення банківської діяльності.

Банк - учасник Фонду, створений у результаті реорганізації, шляхом злиття, приєднання бо перетворення у разі сплати початкового збору до фонду банками, які реорганізовуються, звільняється від сплати початкового збору в разі сплати початкового збору до Фонду банками, які реорганізувалися, та набуває усіх прав і обов’язків щодо участі у Фонді.

Протягом тижня після отримання від НБУ ліцензії на здійснення банк-ї діял-ті, банк, учасник фонду, повинен надати фонду такі док-ти:

1)нотаріально засвідчену копію ліцензії НБУ на право здійснення банк-ї діял-ті;

2)розрахунок суми початкового збору – надається на паперових носіях і має бути завірений підписами керівника, гол. бухгалтера та відбитком печатки банку.

Зі свого боку НБУ зобов’язаний у тижневий термін проінформувати фонд про надання такому банку ліцензії.

Регулярний збір нараховується банками двічі на рік у розмірі 0,25% від загальної суми вкладів, включаючи нараховані відсотки за вкладами у нац валюті станом на 31 грудня року, що передує поточному та 30 червня поточного року.

Для проведення нарахування регулярного збору за вкладами в іноз. валюті, вони перераховуються у нац. валюту за офіц.. курсом НБУ відповідно на 31 грудня та 30 червня.

У строк до 1 березня та 1 вересня пот. року банк, учасник надає фонду розрахунок суми регулярного збору, що підлягає сплаті.

Розрахунок заповнюється у гривнях і надається в електронному вигляді та на паперових носіях. Розрахунок регулярного збору на паперових носіях завіряється підписами керівника і гол. бухгалтера та відбитком печатки. Сплата проводиться щокварталу рівними частинами до 15 числа місяця, наступного за звітним. Розрахунок проводиться у гривнях.

Застосування спец. збору до фонду разі, якщо поточні доходи Фонду є недостатніми для виконання ним у повному обсязі своїх зобов’язань щодо виплати відшкодування за вкладами та/або щодо обслуговування та погашення залучених кредитів.

Рішення про введення спец. збору прймає адмін.. рада фонду за погодженням з НБУ.

Учасник Фонду зобов’язаний здійснити сплату спеціального збору до Фонду у строки та згідно з умовами, встановленими нормативно-правовими актами Фонду.

Загальний розмір спеціального збору, сплаченого учасниками Фонду протягом року, не має перевищувати розміру регулярного збору з учасника Фонду, сплаченого учасником Фонду за попередній рік.

У разі зміни місця знаходження або статусу банк письмово повідомляє фонд про ці зміни у тижневий строк.

7.3. Звітність

Банк зобов’язаний подавати до Фонду балансові звіти, аудиторські висновки, регулярну звітність щодо залучених ним вкладів та сплати зборів до Фонду у строки, формі та відповідно до вимог, встановлених нормативно-правовими актами Фонду та погашення та обслуговування залучених кредитів.

Фонд має право вимагати від банку подання інформації з окремих питань діяльності. Банк зобов’язаний подати таку інформацію до Фонду у строки та формі, визначених відповідною вимогою Фонду. Банки надають інформацію, що містить банківську таємницю, у порядку, встановленому Законом України "Про банки і банківську діяльність".

Перелік форм звітності, яка подається банком до фонду встановлений рішенням адмін.. ради фонду від 14.11.2002 р. №12. відповідно до нього, до таких форм належать:

1) баланс банку за формою 1 КБФ –щомісяця;

2)звіт про вклади фіз.. осіб у банках за формою 1ф – щокварталу.;

3) звіт про вклади фіз.. осіб у банках за формою 1тф – щоквартально;

4) розрахунок суми початкового збору, яка підлягає сплаті до фонду протягом 30 календарних днів з дня одержання банк. ліцензії – подається на паперових носіях:

5) розрахунок суми регулярного збору, що підлягає сплат до фонду – піврічна до 1 березня та 1 вересня пот. року ел. поштою або на паперових носіях;

6) аудиторських звіт – щороку до 1 червня наст. за звітним на паперових носіях.

Станом на 1 січня та 1 липня фонд публікує в офіц..ЗМІ звіт про свою діяльність. Один раз на рік діяльність фонду перевіряється незалежною аудиторською фірмою.

Фонд подає річний звіт разом із аудиторським висновком КМУ НБУ до 1 липня року, наступного за звітним.

Метою складання звіту про вклад фіз.. осіб є контроль з боку фонду за залученням банком вкладів фіз.. осіб. Відповідальність за правильність складання форм звітності покладається на банки-учасники.

До звітності включається інфо за всіма видами вкладів фіз..осіб, як в нац., так і в іноз. валюті.

У разі розміщення одним вкладником у банках кількох вкладів, у звітності у відповідній колонці зазначається загальна сума вкладів, незалежно від виду валюти – форма 1ф.