Показатели финансово-экономической деятельности банка «скт»13

Наименование показателя	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010
Уставный капитал	12 000	15 000	565 000	565 000	565 000
Собственные средства (капитал)	158 621	466 096	1 027 342	1 059 365	1 562 407
Чистая прибыль (непокрытый убыток)	0	19 568	31 666	164 625	519 949
Рентабельность активов (%)	0	1,64	1,16	1,98	12,1
Рентабельность капитала (%)	0	4,2	3,08	15,54	33,3
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.)	11 503	381 808	1 575 912	6 719 605	2 216 960

Анализируя динамику приведенных показателей в таблице 2.1 за 5 лет деятельности банка «СКТ» можно сделать следующие выводы:

- уставный капитал увеличился в 47 раз, рост составил 553 000 тыс. руб., увеличение уставного капитала происходило путем размещения дополнительных акций;

- собственный капитал увеличился в 11,36 раз, рост составил 1 643 500 тыс.руб., увеличение собственного капитала банка обусловлено увеличением уставного капитала кредитной организации в 2007-2008 годах, а также прибыльной деятельностью начиная с 2007 года;

- рентабельность активов увеличилась на 3,91%;

- рентабельность капитала увеличилась на 9,81%;

- привлеченные ресурсы увеличились в 144,42 раз, рост составил 1 661 229 тыс. руб.

Увеличение собственного капитала и прибыли, а также увеличение показателей рентабельности в течение анализируемого периода указывают на стабильное финансовое положение кредитной организации и рост его платежеспособности.

Основой доходной базы банка являются проценты, полученные от ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям). По сравнению с 1 кварталом 2007 года их сумма выросла на 64 938 тыс. руб.¹⁴

2.2 Анализ процесса кредитования в банке в 2007-2009гг.

В рамках достижения стратегической цели выхода на розничный сегмент финансового рынка акционерами были поставлены задачи по изменению структуры активов Банка.

Доля розничных кредитов в кредитном портфеле должна была возрасти с 8,7% на 01 января 2007 года до 20,5% на 01 января 2010 года. В отношении структуры активов Банк решил поставленную задачу, доля розничного портфеля составила 20,5%. При этом следует отметить, что общий объем кредитного портфеля оказался ниже запланированного, что было связано с изменением макроэкономической ситуации в 2009 году.

На рисунке 2.1 представлена динамика кредитного портфеля банка.

Как видно из диаграммы, кредитный портфель с 01.01.2008г. по 01.01.2009г. вырос на 16623 млн. руб., с 01.01.2008г. по 01.01.2010г. на 5386 млн. руб.

Рисунок 2.1. – Кредитный портфель банка «СКТ»

Банк выполнил поставленную акционерами задачу по сохранению прибыльности своей деятельности. При этом цель была достигнута, несмотря на снижение прибыльности кредитных операций из-за уменьшения кредитования в 4-м квартале 2009 года и существенно возросшей стоимости привлечения долгосрочных средств на внешнем и внутреннем рынках во второй половине 2009 года. При этом Банк проводил осторожную политику и на рынке ценных бумаг.

Структура кредитов Банка по срокам предоставления на 01.01.2008г. - 01.01.2010г. приведена в таблице 2.2.

Таблица 2.2

Структура кредитов физическим лицам «СКТ» (тыс. руб.)

Год / Сроки	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	Темпы роста за три года (%)
До 1 года	292045	297157	373910	128,02
От 1 до 3 лет	288339	391032	670456	232,52
От 3 до 5 лет	116373	264579	235375	202,26
Свыше 10 лет	44474	33566	71285	160,29
Итого	741231	987234	1345000	181,45

В банке кредитная политика в 2009 году была ориентирована на предоставление среднесрочных кредитов. В 2009 году было выдано кредитов сроком до трех лет на сумму 670 456 тыс. рублей, что больше чем в 2007 году на 382 117 тыс. руб. и это является положительной тенденцией. Структура кредитов банка представлена в таблице, при этом объем кредитных вложений по срокам до 1 года – 27,8 %, от 1 года до 3 лет – 49,85 % , до 5 лет – 17,5 % , свыше 10 лет – 5,3 %.

Из таблицы 2.2 видно, что все виды кредитов (по срокам) Банка на 2009 год имели положительные темпы роста. Самые высокие темпы роста имели кредиты сроком от 1 до 3 лет (рост составил 382 млн. руб.), а самые низкие – до 1 года (рост составил более 81 млн. руб.).

Итак, юридической основой предоставления кредита является кредитный договор, регулирующий отношения сторон. В соответствии с банковским законодательством для осуществления кредитования заемщику открывается ссудный счет.

В кредитном меморандуме, исходя из требований общей кредитной политики, устанавливаются определенные ограничения на условия заключения кредитной сделки по: участникам сделки, целям кредитования, сумме, срокам, цене кредита, обеспечению кредита, условиям погашения ссудной задолженности.

Сроки кредитования в каждом кредитном договоре устанавливаются в соответствии с поданной заявкой. Ограничение возможно в рамках общей кредитной политики, например, не предоставлять кредиты на срок более 1 года. Специальным пунктом указываются даты начала и прекращения действия договора.

Сумма кредита устанавливается в счет лимитов Банка, нормативов кредитования Центрального Банка РФ, заявки заемщика, стоимости и ликвидности предмета обеспечения, кредитоспособности заемщика.

Цена кредита отражает принцип платности при кредитовании, а формой оплаты является процентная ставка.