3.Организационная структура банка, правовой статус филиала.

Все организационные образования банка можно поделить на несколько групп в зависимости от степени и уровня их обособления, а также от выполняемых функций.

В первую очередь выделяются органы управления банком, которые определяются его организационно правовой формой. Высшим органом банка является собрание его акционеров, затем следует наблюдательный совет, совет директоров, исполнительные единоличные или коллегиальные органы. Руководитель банка и главный бухгалтер должны иметь высшее юридическое или экономическое образование, опыт работы в качестве руководителя кредитной организацией в течение 1 года, без такового 2 года. Эти лица не должны иметь судимости за хозяйственные или должностные преступления, в течение последнего года не должны совершать административных правонарушений в области торговли и финансов, в течение последних двух лет к ним не было применено увольнение по инициативе администрации.

К следующей группе относятся территориально и имущественно обособленные подразделения в виде филиалов и представительств, находящихся вне места расположения банка. Кроме того выделяются внутренние службы и отделы, не имеющие имущественного обособления. Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени банковские операции, предусмотренные лицензией ЦБРФ. представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Оно не имеет право осуществлять банковские операции. Филиалы и представительства не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией и действуют на основании выданной им доверенности.

Кредитная организация открывает на территории РФ филиалы и представительства с момента уведомления ЦБРФ. В нем указывают почтовый адрес филиала, его полномочия, функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также предоставляется оттиск печати и образцы подписей руководителей. За открытие филиала взимается сбор в размере определенном ЦБРФ, сбор поступает а доход федерального бюджета. Представительство создается по решению органа управления кредитной организации в целях представления ее интересов и их защиты. При открытии представительства необходимо направить уведомление в территориальные учреждения ЦБРФ по месту нахождения кредитной организации и представительства. Уведомление об открытии должно содержать информацию о целях его создания, дате открытия, месте расположения, номерах телефонов, факсов, наименовании кредитной организации, где открыт его текущий счет и данные о руководителе. К уведомлению прилагается положение о представительстве. Закрытие представительства осуществляется по решению соответствующего органа управления кредитной организации. Уведомление о закрытии направляется в территориальное учреждение ЦБРФ.

Филиал кредитной организации, для открытия, должен располагать помещением, которое принадлежит кредитной организации на правах собственности или аренды и отвечает специальным техническим требованиям. На должность руководителя и главного бухгалтера должны быть назначены лица, соответствующие квалификационным требованиям. Вместе с уведомлением об открытии филиала в территориальное учреждение ЦБРФ отправляют положение о филиале, содержащее только те операции и сделки, которые делегированы филиалу, анкеты на руководителя и главного бухгалтера, а также копию платежного документа об оплате сбора за открытие филиала. Территориальное учреждение ЦБРФ в двухдневный срок с момента получения уведомления рассматривает документы, осматривает помещение и дает свое заключение. После получения заключения в месячный срок направляется сообщение об открытии филиала, где указывают наименование кредитной организации, финансовое состояние, почтовый адрес, сведения о руководителе и главном бухгалтере, перечень разрешаемых сделок, сведения об оплате сбора. Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности, после получения информации от территориального учреждения, в течение 10 рабочих дней вносит сведения о филиале в книгу государственной регистрации, присваивает филиалу номер. Кредитная организация, на основании сообщения о присвоении порядкового номера, открывает филиалу счета в РКЦ по месту открытия филиала. Решение о закрытии принимается органом управления. После принятия решения кредитная организация обязана уведомить клиентов и кредиторов, принять меры по погашению просроченной кредиторской задолженности, а также обеспечить причитающиеся с филиала обязательные платежи в бюджет и внебюджетные фонды. После выполнения обязательств перед клиентами и кредиторами, уплаты налогов, передачи активов и пассивов филиала на баланс кредитной организации об этом информируется территориальное учреждение ЦБРФ и представляется туда протокол с решением о закрытии филиала, передаточный акт и справка из налоговой инспекции об отсутствии задолженностей по уплате налогов в бюджет. Кредитные организации могут открывать операционные кассы, обменные пункты и другие внутренние структурные подразделения, расположенные вне места нахождения основного офиса. Территориальные учреждения ЦБРФ ведут реестр операционных касс, открытых кредитной организацией на подведомственной территории, где содержатся сведения о наименовании кредитной организации, месте расположения, номере телефона, руководителе и главном бухгалтере, перечне осуществляемых операций. Филиалы, представительства и дочерние организации могут создаваться и на территории иностранного государства. Разрешение на открытие выдается на основе решения совета директоров ЦБРФ только уполномоченным банкам. Уполномоченные банки, участвующие в уставном капитале за границей, ежегодно в течение одного месяца с даты утверждения годового отчета отправляют в департамент банковского надзора: заверенный аудиторской фирмой годовой отчет, копии решений о распределении прибыли и дивидендов, сведения о поквартальном изменении котировок акций в течение истекшего года, копии выписок с корреспондентских счетов подтверждающих зачисление на них дивидендов, выплаченных по приобретенным акциям.