Тема 2. Правовой статус кредитной организации. Регулирование порядка создания кредитной организации.

1.Общие понятия и признаки коммерческого банка, его полномочия.

Определение коммерческого банка содержится в статье 1 закона о банковской деятельности. К признакам коммерческого банка можно отнести такие как: 1 банк является коммерческим, юридическим лицом; 2 создается в форме хозяйственного общества; 3 является кредитной организацией; 4 действует на основании лицензии, выданной ЦБ; 5 обладает специальными полномочиями; 6 является эмитентом банковской системы. На банк как кредитную организацию распространяется право на фирменное наименование, которое должно содержать указания на характер ее деятельности как юридического лица. Посредством использования слов «банк» или «небанковская кредитная организация», а также указание на ее организационно-правовую форму. Наименование банка согласовывается с ЦБ при регистрации, а затем может использоваться в товарном знаке применяемым банком для обозначения своих услуг. Вновь созданному банку могут быть выданы лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях, валюте, на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, генеральная лицензия. Отдельно может лицензироваться деятельность банка на рынке ценных бумаг. Полномочия коммерческого банка предполагают единство трех элементов: возможность приобретения банком прав и обязанностей по определенным видам банковских операций от своего или чужого имени, определение вида деятельности банка, то есть определенный временем и пространством специальными запретами хозяйственный оборот определенных объектов и порядок приобретения прав и обязанностей в конкретных правоотношениях. Для определения полномочий банка существуют два блока: 1 составляет его правоспособность как коммерческого юридического лица и в этом смысле кредитная организация может иметь в собственности разнообразное имущество: землю, здания, интеллектуальную собственность, совершать разнообразные сделки, заключать договоры, нанимать служащих, выплачивать им зарплату и т.п. Эти действия банк совершает для обеспечения своей профессиональной деятельности, которая регламентируется специальным законодательством и представляет собою специальные полномочия, состоящие в праве банка вести профессиональную предпринимательскую деятельность на финансовом рынке. Объем специальных полномочий КБ определяются двумя способами: путем перечисления в законе банковских операций, которые банк может совершать и установление запретов для их деятельности 2 путем выдачи лицензии на банковскую деятельность конкретных лиц банку, то есть специальные полномочия означают, то любой банк может совершать все БО банковских операций , которые предусмотрены законом, не каждый конкретный банк вправе осуществлять только те операции, которые указаны в его лицензии и в той валюте, которая так же определена. Полномочия банка определяются в момент создания, но могут изменяться в течении деятельности банка- изменение полномочия может осуществляться либо добровольно, либо по решению ЦБ.

2.Имущество кб, уставный капитал, привлеченные денежные средства.

Имущество КБ следует понимать как совокупность вещей, нематериальных благ и имущественных требований, на базе которых осуществляется банковская деятельность. Все имущество банка делится на основные и оборотные средства. В отдельной классификации находятся здания, земельные участки, имущественные права и НМА.

Уставный капитал КБ, имеющий обязательный min размер имущества, которым должен обладать банк как юридическое лицо для обеспечения интересов кредиторов, состоящих из вкладов учредителей банка. К уставному капиталу относятся: деньги, ценные бумаги, вещественные или имущественные права, имеющие денежную сумму, вклады учредителей и т д. уставный капитал необходимо отражать в бух учете, фиксировать в нем как сумму внесенных взносов, так и задолженности учредителей. Величина капитала сверх установленного минимума определяется соглашением сторон и фиксируется учредительными документами. Первоначально доли и акции отражаются в бух учете по номинальной стоимости. Если банк создается в форме АО, то выпускаемые акции должны быть именными, первоначально размещаемыми среди учредителей. При этом акции могут быть как обыкновенными, так и привилегированными.

Все предъявляемые к уставному капиталу требования можно разделить на 3 группы: содержательные, количественные и процедурные. 1-ая группа предполагает, что уставный капитал формируется за счет определенного ряда средств. Не разрешается использовать при формировании КБ средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, а также иные объекты собственности, т е любое имущество, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти. Кроме того, для формирования уставного капитала не могут использоваться привлеченные денежные средства, ценные бумаги и НМА. К количественным ограничениям относятся ограничения предельной доли денежных средств в уставный капитал КБ. Эту величину устанавливает ЦБ. Она дифференцируется в зависимости от срока деятельности банка. В течении первых 2-х лет она не должна превышать 200%, а в последующие- 10% уставного фонда. При этом в понятие денежных средств включено оборудование и другие основные и производственные денежные средства и материальное имущество, используемое банком в его основной деятельности. Для формирования уставного капитала установлен сокращенный срок в 1 месяц. Он исчисляется с момента уведомления учредителей ЦБРФ в произведенной регистрации. При неоплате уставного капитала решение о государственной регистрации аннулируется. Для оплаты уставного капитала ЦБ открывает КБ корреспондентский счет на время формирования уставного капитала, этот счет не может быть использован для каких- либо операций, кроме тех, что связаны с внесением соответствующих взносов. Антимонопольные правила формирования уставного капитала состоят в том, что приобретение в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом, либо группой юридических или физических лиц, связанных между собой соглашением более 5% акций КО требует уведомления ЦБ. А более 20%- предварительного согласия ЦБ непозднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении. Банк России имеет право отказать в выдаче согласия на совершение сделки купле- продаже более 20% акций КО при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций, нарушение антимонопольных правил. Учредители банка не имеют права выходить из состава участников в течение первых 3-х лет со дня его регистрации. Сформированный уставный капитал становится основой для образования собственных средств банка. КБ имеет право использовать привлеченные средства. Лица, передающие банку денежные средства всегда сохраняют за собой право на распоряжение этими средствами. Любой вкладчик или владелец счета в любое время может изъять свои деньги. В банковской деятельности устанавливаются некоторые экономические нормативы в отношении привлеченных средств. Максимальный норматив этих средств устанавливается как % соотношения обязательств суммы денежных вкладов граждан и величины собственных средств банка. Этот норматив не должен превышать максимальное значение в размере 100%. При расчете этих нормативов применяются вклады, как в рублях, так и в валюте.