Задача 10

Клієнтом запрошується овердрафтний кредит. Сумарні кредитові обороти клієнта за останній місяць складають 800 тис. грн.( в т.ч. 250 тис. грн. – кошти, отримані в кредит) , за передостанній 516 тис. грн. кількість днів в останньому місяці, в які надходили кошти на поточний рахунок клієнта – 18 днів, банківських днів – 21.

Характеристика клієнта: клієнт обслуговується в банку 3 роки, заборгованості перед бюджетом не має, користувався кредитом в минулому, своєчасно сплачував відсотки і кредит, виконується коєфіцієнт ліквідності, грошового потоку, коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості.

Визначення достатності вартості застави для забезпечення повернення кредиту.

При вирішенні практичних задач даного типу необхідно враховувати:

- при прийомі майна в заставу для забезпечення повернення кредиту банки повинні враховувати, що вартість застави повинна покривати як мінімум суму кредиту і суму відсотків. Кожен банк самостійно визначає порядок прийняття майна в заставу і мінімальне співвідношення заставної вартості майна і суми кредиту. Дана методика визначення достатності вартості застави для забезпечення кредиту використовується одним із українських банків.

Згідно внутрішнього положення банку заставна вартість мінімум в півтора рази повинна перевищувати загальну суму боргу за кредитом

З.в. мін.= (сума кредиту + сума відсотків) * 1,5;

• заставна вартість фактична об’єкта визначається на основі ринкової вартості об’єкта з урахуванням дисконту, який визначає ступінь ризику ліквідності певного виду застави

З.в. факт. = ринк.в. – дисконт (%));

• для визначення достатності забезпечення необхідно порівняти фактичну заставну вартість з мінімально можливою заставною вартістю.

Задача 11

Клієнтом запрошується кредит у сумі 18 000 грн. на 2 роки за ставкою 10 % річних. В забезпечення кредиту надається транспортний засіб ринковою вартістю 50 тис. грн. дисконт на даний вид застави складає 30 %. Визначити достатність вартості застави для забезпечення повернення кредиту.

Задача 12

Банком надано кредит у сумі 50 000 грн. строком на 12 місяців за ставкою 22 % річних. клієнтом надано в заставу майно заставною вартістю 120 000 грн. в процесі перевірки визначено, що вартість майна частково втрачена на суму 40 000 грн. клієнт надає в поповнення застави зерно пшениці ринковою вартістю 230 грн/т. дисконт на даний вид застави встановлено 50 %. Визначити, яку кількість тон зерна повинен надати клієнт для поповнення застави.

Задача 13

Клієнт звернувся в банк для отримання ломбардного кредиту на строк з 12 січня до 29 лютого під заставу 150 одиниць цінних паперів. Розмір кредиту встановлюється в розмірі 80 % курсової вартості цінних паперів. Відсоткова ставка за кредитом 15%, витрати банку на обслуговування боргу 150 грн. Визначити, який кредит може отримати клієнт, якщо курс цінних паперів 400 грн.

Облік векселів

Згідно банківського обліку, проценти за користування позикою у вигляді дисконту нараховуються на суму, яка підлягає погашенню в кінці строку дії векселя. Розмір дисконту рівний Snd, де d – річна ставка, n - вимірюється в роках. Таким чинм, сума, яку сплатить банк при обліку векселя:

P = S – Snd = S (1 - nd), де

P - отримана при обліку сума;

S – сума зобов’язання, визначена у векселі;

n – строк від моменту обліку до дати погашення векселя;

1 – nd – дисконтний множник.

Облік здійснюється за французьким методом (факт/план).

Задача14

Вексель на суму 50 тис. грн. був пред’явлений у банк за 55 днів до строку погашення за обліковою ставкою 20%. Визначити суму, сплачену банком власнику векселя.

Однак за векселем можуть нараховуватися відсотки за простою ставкою i, тоді сума сплачена банком власнику векселя складатиме:

P = Po(1 + ti)*(1-nd) = Po (1+ * io)* (1 - d),

T – строк векселя в роках, K – розрахункова кількість днів у році при обліку векселя, K1 – розрахункова кількість днів у році при нарахуванні процентів, Po - сума векселя, io – ставка нарахування процентів за векселем.

Задача15

Вексель на суму 50 000 грн. виданий на 150 днів з нарахуванням відсотків у розмірі 20% річних. Розрахункова кількість днів – 365. Вексель був облікований банком за 30 днів до настання строку його погашення за обліковою ставкою 15 % річних, розарункова кількість днів - 360. Визначити суму, отриману пред’явником векселя.

Задача 16

Простий вексель на суму 10 тис. грн., емітований строком на 90 днів 10 березня поточного року був облікований банком 5 травня за ставкою 10 %. Визначити суму, сплачену банком векселедержателю і суму дисконту, яку отримає банк при погашенні векселя.

Значення облікової ставки:

P = S – Snd, S –P = Snd, d =

Задача 17

Банком облікований вексель на 10 тис. грн. за 30 днів до строку погашення при сплаті векселедержателю 9,6 тис. грн. Визначити облікову ставку приймаючи до розрахунку 360 днів.

Лізинг

Задача 18

Виконати розрахунок лізингових платежів на умовах фінансового лізингу.

Умови лізингової угоди:

• вартість об’єкта лізингу 50 тис. грн.;

• амортизація обладнання 20% річних;

• строк лізингу 5 років;

• процентна ставка по кредиту 16 % річних;

• процент комісії по лізингу 8%.

Визначити середньомісячний лізинговий платіж.

Алгоритм розрахунку лізингового платежу.

1. Сума амортизації - А = Во * N а * Т, де Во - вартість об’єкта, N а – річна норма амортизації, Т – строк.

2. Сума відсотків за кредит Кт = , де Всер. річ. – середньорічна вартість об’єкта, r – річна відсоткова ставка.

Всер. річ = , де Вп.р. і В к.р. – відповідно вартість на початок і кінець року.

3. Ком. = , де Ком. – сума комісії, r - відсоткова ставка комісії.

4. Лізинговий платіж визначається за формулою:

Лп = А + Кт + Ком. + Дп., де Дп – додаткові послуги

Середньорічний лізинговий платвж:

Л п (с/р) = ∑ Лп / Т

Середньомісячний лізинговий платіж:

Л п (с/м) = Лп / 12.

Задача 19

Банк уклав з клієнтом угоду про факторинг за такими умовами: сума дебіторської заборгованості - 100 тис. грн. середній строк оборотності коштів в розрахунках з покупцями – 14 днів, відсоток за кредит – 30 %. Визначити плату за розрахункові операції і дохід фактора.

Задача 20

Банк “Столичний” здійснює з підприємством “АВАНТ” факторингову операцію. Витрати банку на купівлю дебіторської заборгованості склали 550 тис. грн. ставка за наданий кредит – 60 %. Середній строк оборотності коштів у розрахунках з покупцем – 18 днів. Несвоєчасність оплати коштів покупцем – 6 днів. Передбачено, що вся сума пені (0,03 % за кожен день) є доходом фактора. Сума, що отримана банком постачальника по закінченню дії угоди складає 440 тис. грн. визначити страховий процент і дохід банку за факторинговою операцією.

Задача 21

За умовами угоди в траст надаються цінні папери на суму 58 тис. грн. об’явлений дивіденд – 90 %. Дохід банку за операціями складає 13,5 %. Дохід за трастом - 14 тис. грн. у місяць. Визначити, за яким напрямком вигідно вкладати кошти.

Обов’язкове резервування.

Задача 22

За даними балансу банку

внески до запитання 180 млн. грн.

строкові депозити 152 млн. грн.

норми резервування встановлені НБУ

- за депозитами до запитання – 10 %

- за строковими депозитами - 5%.

Визначити, на яку суму банк може збільшити кредитний портфель, якщо половина внесків до запитання буде переоформлена клієнтами на строкові депозити.

ЗАДАЧА 23

Середня сума залучених банком коштів на строкові депозити у звітному місяці становить 36 млн. грн., а середня сума залишків коштів, залучених банком на депозити до запитання – 28,5 млн. грн. Норми резервування встановлені НБУ: за строковими депозитами - 1 %, за депозитами до запитання – 4 %. Суми залишків коштів на кореспондентському рахунку банку в НБУ у звітному місяці становили:

Дата	Сума , млн. грн.	Дата	Сума, млн. грн.
1.11	0,5	16.11	2,1
2.11	0,2	17.11	2,5
3.11	3,2	18.11	0,4
4.11	9	19.11	0,4
5.11	2,13	20.11	0,9
6.11	14	21.11	0,7
7.11	0,12	22.11	1
8.11	0,8	23.11	1,2
9.11	0,6	24.11	4,1
10.11	1,2	25.11	0,64
11.11	1,7	26.11	0,89
12.11	5,2	27.11	0,94
13.11	1,3	28.11	0,97
14.11	1,1	29.11	1,1
15.11	2	30.11	1,1

Визначити, чи виконав банк мінімальну норму обов’язкового резервування у звітному місяці.

Задача 24

За приведеними даними розрахувати всі можливі економічні нормативи банку і зробити висновок про дотримання нормативів

• Регулятивний капітал банку – 156 млн. грн.

• Кредитний портфель банку – 1,2786 млрд. грн.

• Сукупні активи банку – 1,856 млрд. грн.

• Активи з урахуванням ризику – 1,348 млрд. грн.

• Загальна сума фінансових інвестицій банку – 26 млн. грн.

• Сукупна відкрита валютна позиція банку 46 млн. грн.

Н1 (не менше ) –

Н2= РК / Ар + Свп =

Н3 = РК / Са =

Н8 = Кп / РК =

Н 12 = Сінв / РК = 26

Л13 = Свп / РК =