Тема № 4. «Экономическая сущность кредита»

При изучении данной темы студент должен остановиться на рассмотрении понятий кредит, ссуда, заем, их общих и отличительных чертах. Необходимо также знать субъекты кредитования и отношения, возникающие между ними. Рассматривая кредит, как особую форму движения денег, необходимо остановиться на понятии и структуре ссудного фонда. Для определения роли кредита в развитии рыночной экономики следует рассмотреть функции кредита:

• воспроизводственную;

• распределительную;

• замещения;

• стимулирующую;

• эмиссионную;

• контрольную.

Особое внимание следует обратить на различные формы кредита, их содержание и особенности:

• коммерческий;

• банковский;

• государственный;

• потребительский;

• межбанковский;

• межхозяйственный,

• международный.

Здесь необходимо рассмотреть их сущность, особенности каждого из них, сферы применения и отличия друг от друга.

Студенты должны четко уяснить содержание основных принципов кредитования: возвратности, срочности, платности, дифференцированности, обеспеченности, уделив особое внимание рассмотрению принципа платности и возвратности. В частности, при изучении принципа платности необходимо рассмотреть сущность, функции, использование ссудного процента. Следует также рассмотреть факторы, влияющие на него. Методы исчисления и особенности формирования цены банковского кредита. А при рассмотрении принципа возвратности следует обратить внимание на используемые в банковской практике формы обеспечения возврата ссуд: залог, гарантия, поручительство, их достоинства и недостатки.

Изучение данной темы базируется на ознакомлении с содержанием кредитной политики коммерческих банков. Важное значение при изучении этой темы имеет ознакомление с видами ссуд в зависимости от различных критериев:

• источника привлечения ресурсов;

• формы предоставления (налично-денежная, переоформление);

• технике предоставления (одной суммой, открытие кредитной линии, контокоррентный кредит, овердрафт, кредиты «stand by»);

• форме гашения;

• формы привлечения (двусторонние, синдицированные, консорциальные, зеркальные, клубные);

• сроку пользования;

• процентной ставке;

• способу обеспечения и др.

Вопросы для подготовки к зачету

1. Понятия банка и банковского продукта.

2. Особенности и отличия банковской деятельности от других видов деятельности.

3. Банковская система: понятие и структура.

4. Современной состояние банковской системы страны.

5. Государственная регистрация коммерческих банков.

6. Понятие, виды и порядок получения лицензий.

7. Отказ в государственной регистрации и отзыв лицензии у коммерческого банка.

8. Классификация коммерческих банков.

9. Принципы деятельности коммерческих банков.

10. Функции коммерческих банков.

11. Понятие и виды банковских операций в соответствие с ФЗ «О банках и банковской деятельности».

12. Классификация банковских операций.

13. Классификация активных операций.

14. Сущность и статус Центрального Банка РФ.

15. Организационная структура Банка России.

16. Центральный аппарат Банка России.

17. Общая характеристика деятельности территориальных учреждений Банка России.

18. Функции расчетно-кассовых центров Банка России.

19. Функции Центрального Банка.

20. Основные положения денежно-кредитной политики Банка России.

21. Инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России.

22. Операции Банка России.

23. Рефинансирование кредитных организаций.

24. Сущность кредита.

25. Понятие и структура ссудного фонда.

26. Функции кредита.

27. Формы кредита.

28. Принципы кредитования.

29. Кредитная политика банка.

30. Этапы кредитования в коммерческом банке.

31. Классификация банковских ссуд по организации кредитования.

32. Классификация банковских ссуд по технике предоставления.

33. Классификация банковских ссуд по сроку, процентным ставкам и технике гашения.