5. Прочие средства

Межбанковские расчеты		-2607	-0.01	-471	0.00	0.18
	30221	0	0.00	0	0.00	0.00
	30232-30233	-2681	-0.01	-546	0.00	0.20
	30402	0	0.00	0	0.00	0.00
	30601	74	0.00	75	0.00	1.01
факторинг	47401-47402	0	0.00	0	0.00	0.00
	47411	31811	0.09	47576	0.22	1.50
расчеты по отдельным операциям		-11986	-0.03	-3609	-0.02	0.30
	47416	876	0.00	5985	0.03	6.83
	47422-47423	-8149	-0.02	-11047	-0.05	1.36
	47426-47427	-4713	-0.01	1453	0.01	-0.31
хоз.операции		-119837	-0.34	-189578	-0.88	1.58
	60301-60302	-46389	-0.13	-31546	-0.15	0.68
	60305-60306	22886	0.06	-18648	-0.09	-0.81
	60307-60308	-101277	-0.29	-101503	-0.47	1.00
	60309-60310	-786	0.00	-876	0.00	1.11
	60311-60312	-26198	-0.07	-37016	-0.17	1.41
	60322-60323	116	0.00	11	0.00	0.09
Итого Прочие пассивы		31811	0.09	47576	0.22	1.50
Баланс-нетто		19,908,448		18,814,359		0.95

В прочих привлеченных средствах главную роль играют начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц, удельный вес в балансе-нетто которых равен 0.09% и 0.22% на соответствующие даты. Эти средства за 3 месяца увеличились на 50%.

II. Анализ на основе расчетных коэффициентов

1. Коэффициент клиентской базы:

К_кл.б=Ср-ва_{ф.и юр.лиц} /Сумма_{привл.средств}

К_кл.б¹= (5,742,767+ 10,170,095)/ (5,742,767+ 10,170,095+388,345)= 0.98

К_кл.б²= (5,573,511+ 11,710,049) /(5,573,511+ 11,710,049+460,108)= 0.97

Т.к. данный коэффициент показывает степень устойчивости клиентской базы, то по полученным данным можно сказать клиентская база на первое число Альта-банка достаточно устойчива и независима от межбанковского рынка, а на вторую дату ситуация меняется незначительным уменьшением коэффициента, что не особо влияет ранее сказанного вывода об устойчивости клиентской базы.

2.) Коэффициент диверсификации депозитной базы:

К_{див.деп.базы}=Ср-ва_{физ.лиц}/Ср-ва_юр.лиц

К¹=5,742,767/10,170,095 = 0,56

К²=5,573,511/11,710,049 = 0,48

Оптимальным значением данного показателя является 0.5 и если сравнить его с полученными, то можно сказать, что довольно хорошо получается банку диверсифицировать свою клиентскую базу.

3.) Коэффициент защищенности:

К_защ= СК/Все привл.ср-ва

К¹= 1,638,862/(5,742,767+ 10,170,095+388,345)*100% = 10.01%

К²= 1,580,865/(5,573,511+ 11,710,049+460,108)*100% = 8.91%

Получили намного меньшие значения от нормативного, что говорит об слабой защищенности интересов клиентов банка.

4.) Коэффициент иммобилизации пассивов:

К_{им.пассивов}=Пассивы-нетто/Пассивы брутто

К¹=19,908,448/37,404,095 = 0.53

К²=18,814,359/24,458,494 = 0.77

Тут не наблюдаются никакие проблемы, т.к. данный показатель не должен быть меньше 0.5, а у Альта-банка все как положено. На вторую дату значение коэффициента увеличивается, что говорит об большем отсутствии потери, амортизационных отчислении и т.д.

Выводы:

• Не очень достаточный собственный капитал для защиты интересов вкладчиков, поэтому стоит отчислять с прибыли в резервный капитал.

• Есть негативный момент, связанный со снижением прибыли.

• Хорошо диверсифицированная клиентская база, если сравнить физических и юридических лиц. А в свою очередь клиенты - физ. лица банка, в основном являются потребителями депозитных услуг банка со сроком 1-3 лет. На счет юридических лиц главными клиентами являются коммерческие организации, в первую очередь, а также финансовые и некоммерческие организации. Имеются и депозиты Минфина, которые занимают немалую долю в итого срочных средств юриков.

• Банк активно проводит операции с физ. и юр. лицами, а также выпускает ЦБ для увеличения привлеченных средств, хотя были и статьи, которые уменьшились.

• Основной удельный вес приходится на депозитные счета, т.е. на срочные и это снижает риск неликвидности.

• Банк особо не ориентируется на клиенты-нерезиденты.

• Банк может быть не активно, но все же проводит операции с другими банками, что влияет положительно на структуру баланса, а также служит одним из эффективных инструментов обеспечения ликвидности банка.

Рекомендации

• Банку рекомендуется привлечь как можно больше срочных средств, т.к. средств до востребования у банка хватает. Срочные средства не то, что не хватает, а просто чтобы обеспечить ликвидность и защититься от последующих негативных моментов, как риск ликвидности.

• Ситуация со снижением прибыли вполне может измениться, если проводить менее рискованные операции с ЦБ, и тем самым проводить маркетинговые исследования на привлечения и физических, и юридических лиц.

• Т.к. банку хорошо удается работать с иностранными клиентами, то он должен тоже на это уделять должное внимание.

• Привлекать средства с других банков тоже может быть хорошим действием для сохранения ликвидности.

10