51. Сущность банковского процента, его виды и функции

Прцент - плата за пользование ссужаемой стоимостью; отношения, возникающие только на базе кредита. Субъекты - кредитор и заемщик, выступающие как получатель и плательщик процента. Процент не является обязатель­ным атрибутом кредита, но вне кредитных отнош. он не функци­онирует. Особенности % по срав­нению с отношениями по поводу кредита:

- кредит предпол-т выдачу ср-в заемщику и возврат их обратно кредитору, то уплата % хар-т движение в одну сторону, в сторону кредитора.

- право владе­ния суммой % переходит от заемщика к кредитору, при кредите право собств-ти не уступается, кре­дит перед-ся заемщику во временное пользование, по истечении опред-го срока осущ-ся возврат к своей исходной точке.

- для кредита характерно авансирование ср-в, уплата % означает завершение кругооборота стоимости.

- кредит на своей заверш-й стадии – возвр-ние стоим-ти, то % - движ-е приращения к ссуде.

Различают следующие формы процента: депозитный (плата банков за хранение ден-х ср-в на счетах по депозитным операциям клиентам), ссудный (плата, получаемая кредитором (банком) от заемщика за пользование последним ссудой.), учетный (ставка, по которой ЦБ выдает ссуду коммерческим банкам), дисконтный (тот риск, что был связан с выдачей ссуды). Функции %:

1. функцию перераспределительную - перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования, между собственниками в пользу тех или других.

2. регулирующей функции - уравновешивает соотношение спроса и предложения кредита, рациональное сочетание собственных и заемных средств

3. сохранение ссудного фонда

53. Процент по банковским кредитам, виды процентных ставок.

Процент по банковским кредитам — это плата, получае­мая кредитором (банком) от кредитополучателя за пользование заемными средствами (кредитом). Выдача кредитов — это фи­нансовая операция, которая предусматри-вает предоставление в долг некоторой суммы денег с условием, что через установлен­ное время кредитополучатель вернет большую сумму с прира­щением в виде процента. Доход кредитора принято называть процентным доходом. Верхняя граница процента за кредит определяется рыноч­ными условиями. Нижний предел складывается с учетом зат­рат банка по привлечению средств с добавлением маржи, обес­печивающей функционирование кредитной организации. При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммер­ческий банк учитывает уровень базовой процентной ставки и надбавку за риск с учетом кредитного договора. Базовая про­центная ставка определяется исходя из ориентировочной се­бестоимости кредитных вложений и заложенного уровня при­быльности кредитных операций банка с минимальным риском. Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными (твердыми,, плавающими, дисконтными. Кредиты могут выда­ваться с фиксированной ставкой. Погашение кредитов сопро­вождается заранее установленными выплатами по процентам, неизменными в течение всего срока. Фиксиро-ванные процент­ные ставки устанавливаются по кредитам, обычно с небольшим сроком пользования. Плавающие ставки по процентам колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения размера про­центов по депозитам (вкладам), складывающегося спроса и предложе-ния на кредитные ресурсы.Кредиты с плавающими ставками более выгодны коммерческим банкам, так как позволяют защищать себя от возможных повышений ставок по депозитным операциям и ставки рефинансирования. Дисконтная ссуда — это кредит, номинальная величина которого меньше той величины, которая фактически передает­ся в распоряжение кредитополучателя банком в момент выдачи кредита.