5. Расчеты в условиях инфляции

При решении о выдаче кредита, многие банковские организации при начислении процентов за кредит учитывают инфляцию.

Расчеты производят для краткосрочного кредита №2, выдаваемого на 154 дня.

Индекс инфляции за срок кредита:

Ставка процента при выдаче кредитов в условиях инфляции:

При такой процентной ставке выполняем следующие расчеты:

• определение единовременной выплаты погасительного платежа по окончании срока кредитования;

• определение ежемесячных выплат равными и неравными размерами.

5.1. Определение единовременной выплаты погасительного платежа по окончании срока кредитования

Погасительный платеж — сумма, уплачиваемая кредитору за получение и пользование кредитом.

Расчеты производят для краткосрочного кредита №2, выдаваемого на срок 154 дня.

Размер погасительного платежа для краткосрочного кредита, выдаваемого на срок 154 дня, равен:

Таблица 10

Расчет суммы кредита

Вид кредита	Дни пользования доля (%)	% ставка	Сумма, тыс. руб	Погасительный платеж, тыс. руб	% за пользование кредитом, тыс.руб
Краткосрочный №2	154 20	24	251,2	277,07	25,87

5.2. Определение размера ежемесячных выплат

5.2.1. Выплаты суммы кредита равными размерами

Количество выплат принимают целочисленным значением, а расчетное число в месяце - 30 дней.

Для первого месяца ежемесячная плата за кредит рассчитывается на всю величину долга, а в каждый следующий месяц - на остаток долга, т. е. величину долга, уменьшенную на уже выплаченную часть.

Произведем расчеты для краткосрочного кредита, выдаваемого на 154 дня.

Количество выплат:

Принимаем количество выплат равным 5.

Сумма процента за кредит:

Общая сумма погашения:

Равные ежемесячные выплаты:

Результаты расчетов заносятся в таблицу 11.

Таблица 11

График платежей при выплате суммы кредита равными размерами

Месяц	Платеж, тыс. руб	Ежемесячная плата за кредит, тыс. руб.	Сумма основного долга, тыс. руб.	Размер оставшейся стоимости кредита, тыс. руб.
	R	R	G	Д
1	53,26	(251,2*24)/100*12=5,024	48,24	202,96
2	53,26	(202,96*24)/100*12=4,059	49,2	153,76
3	53,26	(153,76*24)/100*12=3,075	50,19	103,57
4	53,26	(103,57*24)/100*12=2,071	51,19	52,39
5	53,26	(52,39*24)/100*12=1,048	52,2	0
Итого	266,3	15,27	251,2

В последний месяц сумма платежа составит 52,39 тыс.руб.

5.2.2. Выплата суммы кредита неравными размерами

Количество выплат принимают целочисленным значением, а расчетное число в месяце — 30 дней. Текущее значение суммы долга будет после очередной выплаты уменьшаться и, следовательно, будет уменьшаться сумма процентов, начисляемых на очередном интервале.

Произведем расчеты для краткосрочного кредита, выдаваемого на 206 дней.

Сумма основного долга:

Ежемесячные платы за кредит:

В конце первого месяца:

в конце второго месяца:

в конце третьего месяца:

в конце четвертого месяца:

в конце пятого месяца:

Общая величина всех выплат за пользование кредитом:

Таблица 9

График платежей при выплате суммы кредита неравными размерами

Месяц	Сумма кредита, тыс. руб	Сумма процента за кредит, тыс. руб.	Сумма основного долга, тыс. руб.	Ежемесячный платеж, тыс. руб.
	Д	I	G	R
	251,2
1	200,96	5,02	50,24	55,26
2	150,72	4,02	50,24	54,26
3	100,48	3,01	50,24	53,25
4	50,24	2,01	50,24	52,25
5	0	1,01	50,24	51,25
Итого		15,07	251,2	266,27

Вывод: предпочтительнее первый вариант получения кредита равными долями. Вывод основан на том, что переплата по сумме процента за кредит в первом случае незначительна, а ежемесячные платежи меньше.