4. Определение погасительной суммы кредита с предоставлением графика платежей

Для расчета размера погасительного платежа при возврате ссуды нужно найти число дней пользования ссудой.

Существуют 2 метода выплаты кредитов:

1) единовременная выплата погасительного платежа по окончании срока кредитования;

2) ежемесячные выплаты:

- выплата суммы кредита равными долями;

- выплата суммы кредита неравными долями.

4.1. Определение единовременной выплаты погасительного платежа по окончании срока кредитования

Погасительный платеж — сумма, уплачиваемая кредитору за получение и пользование кредитом.

Расчеты производят для краткосрочного кредита №1, выдаваемого на срок 206 дней.

Размер погасительного платежа для краткосрочного кредита, выдаваемого на срок 206 дней, равен:

Таблица 7

Расчет суммы кредита

Вид кредита	Дни пользования доля (%)	% ставка	Сумма, тыс. руб	Погасительный платеж, тыс. руб	% за пользование кредитом, тыс.руб
Краткосрочный №1	206 80	17	1004,73	1102,2	97,5

4.2. Определение размера ежемесячных выплат

4.2.1. Выплаты суммы кредита равными размерами

Количество выплат принимают целочисленным значением, а расчетное число в месяце - 30 дней.

Для первого месяца ежемесячная плата за кредит рассчитывается на всю величину долга, а в каждый следующий месяц - на остаток долга, т. е. величину долга, уменьшенную на уже выплаченную часть.

Произведем расчеты для краткосрочного кредита, выдаваемого на 206 дней.

Количество выплат:

Принимаем количество выплат равным 7.

Сумма процента за кредит:

Общая сумма погашения:

Равные ежемесячные выплаты:

Результаты расчетов заносятся в таблицу 8.

Таблица 8

График платежей при выплате суммы кредита равными размерами

Месяц	Платеж, тыс. руб	Ежемесячная плата за кредит, тыс. руб.	Сумма основного долга, тыс. руб.	Размер оставшейся стоимости кредита, тыс. руб.
	R	R	G	Д
1	146,13	(1004,73*17)/100*12=14,2	131,93	872,8
2	146,13	(872,8*17)/100*12=12,36	133,7	739,1
3	146,13	(739,1*17)/100*12=10,47	135,6	603,5
4	146,13	(603,5*17)/100*12=8,55	137,6	465,9
5	146,13	(465,9*17)/100*12=6,6	139,53	326,4
6	146,13	(326,4*17)/100*12=4,62	141,5	184,9
7	146,13	(184,9*17)/100*12=2,6	143,53	0
Итого	1022,93	59,4	963,4

В последний месяц сумма платежа составит 184,9 тыс.руб.

4.2.2. Выплата суммы кредита неравными размерами

Количество выплат принимают целочисленным значением, а расчетное число в месяце — 30 дней. Текущее значение суммы долга будет после очередной выплаты уменьшаться и, следовательно, будет уменьшаться сумма процентов, начисляемых на очередном интервале.

Произведем расчеты для краткосрочного кредита, выдаваемого на 206 дней.

Сумма основного долга:

Ежемесячные платы за кредит:

В конце первого месяца:

в конце второго месяца:

в конце третьего месяца:

в конце четвертого месяца:

в конце пятого месяца:

в конце шестого месяца:

в конце седьмого месяца:

Общая величина всех выплат за пользование кредитом:

Таблица 9

График платежей при выплате суммы кредита неравными размерами

Месяц	Сумма кредита, тыс. руб	Сумма процента за кредит, тыс. руб.	Сумма основного долга, тыс. руб.	Ежемесячный платеж, тыс. руб.
	Д	I	G	R
	1004,73
1	861,2	14,2	143,53	157,73
2	717,7	12,1	143,53	155,63
3	574,14	10,15	143,53	153,68
4	430,6	8,1	143,53	151,63
5	287,08	6,1	143,53	149,63
6	143,53	4,06	143,53	147,59
7	0	2,03	143,53	145,56
Итого		56,9	1004,73	1061,45

Вывод: предпочтительнее первый вариант получения кредита равными долями. Вывод основан на том, что переплата по сумме процента за кредит в первом случае незначительна, а ежемесячные платежи меньше.