4.2.Административная ответственность за преднамеренное банкротство

Порядок привлечение к административной ответственности за преднамеренное банкротство.

Состав правонарушения, влекущего административную ответственность за такое деяние, как преднамеренное банкротство, сформулирован:

Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущим неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обстоятельствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний.²³

То есть, для привлечения к ответственности конкретных лиц необходимо установить:

Объективную сторону: совершение действий или бездействие в отношении должника (указания, сделки, одобрение сделок), последствия – факт неспособности должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обстоятельствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (что может подтверждаться реестром требований кредиторов и отчетов конкурсного управляющего об итогах продажи имущества должника), а также причинная связь между действиями (бездействием) и указанными последствиями.

Объект деяния: экономические интересы должника (юридического лица или индивидуального предпринимателя), то есть, причинение ущерба должнику, не являющегося крупным (иначе есть основания для привлечения к уголовной ответственности).

Субъект деяния: руководитель или учредитель (участник) юридического лица или индивидуальный предприниматель.

Субъективная сторона деяния: наличии вины в форме умысла (действия виновного лица «заведомо» влекут неплатежеспособность должника).

2. Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство – преступление в сфере экономической деятельности, предусмотренное ст.196 Уголовного Кодекса Российской Федерации. Определяется, как «умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных интересах или интересах иных лиц, причинившее крупный ущерб либо иные тяжкие последствия», иначе говоря совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуального предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

Уголовная ответственность наступает только в том случае, если банкротство коммерческой организации или индивидуального предпринимателя наступает не в результате объективных условий хозяйствования, а в связи с преднамеренными действиями виновных лиц – субъектом противоправных действий.

Субъектом преступления – руководители или собственники коммерческих организаций и индивидуальные предприниматели.

Преступление совершается с прямым умыслом.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство содержится в статье 196 Уголовного Кодекса Российской Федерации предполагает:

1. Штраф в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет.

2. Лишение свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Арбитражный управляющий вправе подать заявление о возбуждении уголовного дела на любой стадии дела о банкротстве должника. При этом необходимо иметь в виду, что, установление размера ущерба, причиненного кредиторам, возможно только после закрытия реестра требований кредиторов и окончания расчетов с кредиторами, когда требования кредиторов, не удовлетворенные в связи с недостаточностью имущества должника, будут считаться погашенными. С учетом изложенного целесообразнее доказывать, что ущерб причиненный должнику и выразился в уменьшении его имущества.

Кроме того, на любой стадии процесса банкротства возможно заключение мирового соглашения между должником и кредитором. Данное действие повлечет прекращение производства по делу о банкротстве в соответствии со ст. 159 Федерального Закона «О несостоятельности (банкротстве)». В случае заключения мирового соглашения уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное дело подлежит прекращению на основании в связи с отсутствием в деянии состава преступления, так как в этом случае исчезает факт причинения крупного ущерба кредиторам, факт неплатежеспособности.²⁴

Для определения размера ущерба и определения момента возникновения неплатежеспособности может быть назначена экспертиза. В целях возмещения ущерба, причиненного кредиторам, целесообразно предъявить гражданский иск в уголовном деле.