92. Понятие страхования и его функции.

Страхование — отношения по защите интересов Ф и ЮЛ, РФ, субъектов РФ и МО и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных явлений и событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Функции страхования являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования как части (подсистемы) финансовой системы страны.

Рисковая функция - наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск – есть потенциал для страховани. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования.

По своему характеру риски подразделяются на следующие группы: объективные и субъективные, универсальные и индивидуальные, катастрофические, экологические, транспортные, политические, военные, технические и др.

Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

Предупредительная функция реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции образуется особый денежный фонд.

Сберегательная функция проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках.

Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

В кредитной функции заключается возвратность страховых взносов.

Инвестиционная функция дает возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов гос. бюджета

93. Государственное регулирование страховой деятельности в рф.

Гос. регулирование является необходимым элементом и принципом организации страхового дела в любой стране. Целью гос. регулирования является обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создания необходимых условий для деятельности страховщиков, защита интересов страхователей.

В систему мер гос. регулирования входят следующие:

1. Лицензирование — регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования.

За выдачу лицензии взимается плата в установленном порядке, которая поступает в бюджет. При выявлении нарушений в деятельности страховых организаций гос. орган по надзору за страховой деятельностью вправе приостановить или ограничить действие лицензии либо принять решение о ее отзыве. Отказ в выдаче лицензии, ее отзыв, приостановка и ограничения действия могут быть обжалованы в суде.

2. Контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков. Основные факторы финансовой устойчивости страховой компании:

- достаточный собственный капитал;

- размер обязательств (включая технические резервы);

- размещение активов;

- портфель рисков, переданных в перестрахование;

- тарифная политика.

3. Разработка форм и порядка статистической отчетности и контроль за своевременным представлением финансовой отчетности страховых организаций.

4. Налогообложение страховщиков и страхователей.

5. Другие меры, включая ответственность за уклонение страховщика от возмещения убытков при наступлении страхового случая.

Основными органом гос. власти, осуществляющим регулирование и надзор за страховой деятельностью, является Федеральная служба страхового надзора (ФССН) Минфина РФ – ФСФР теперь.

Основными функциями этого органа являются:

- выдача лицензий на осуществление страховой деятельности;

- ведение единого Гос. реестра страховщиков и их объединений;

- ведение реестра страховых брокеров;

- установление по согласованию с Минфином РФ и Федеральной службой гос. статистики плана счетов и правил бухгалтерского учета, показателей и форм учета страховых операций и отчетности;

- установление сроков публикации годовых балансов и счетов прибылей (убытков) страховщиков;

- контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

- установление правил формирования и размещения страховых резервов;

- разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности в рамках компетенции;

- обобщение страховой практики, представление предложений по совершенствованию законодательства РФ о страховании.

Регламентированные права ФССН состоят в следующем:

- получение необходимой для выполнения функций информации от страховщиков, предприятий, учреждений, граждан;

- проведение проверок соблюдения страховщиками законодательства РФ;

- ограничение действия лицензий страховщиков, нарушающих законодательство РФ;

- обращение в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщиков.

94. Основные элементы страховых правоотношений (субъект, объект).

Страховое правоотношение - урегулированное нормами страхового права общественное отношение, участники которого являются носителями субъективных юридических прав и обязанностей. Страховое правоотношение закрепляется в договоре страхования.

Участники страхового ПО: страхователь, страховщик, застрахованный, страховой агент, страховой брокер, третье лицо и др. Участники страхового ПО связаны между собой правами и обязанностями, определяющими меру возможного и должного поведения.

Страхователи - это Ю и ФЛ, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе двустороннего соглашения, оформленного договором страхования.

Страховое свидетельство (полис) удостоверяет заключение договора страхователем. В полисе оговариваются правила страхования, перечень страховых рисков, размер страховой суммы, страховой премии, прочие условия.

Страховщики - ЮЛ любой определенной законом организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут быть: гос. страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования, перестраховочные компании.

Страховые агенты – Ф и ЮЛ, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями. Они представляют интересы одной компании и получают за работу комиссионное вознаграждение.

Страховые брокеры – Ю и ФЛ, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя или страховщика.

Объекты страхования - имущественные интересы страхователя, связанные:

- в личном страховании - с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением граждан;

- в имущественном страховании - с владением, пользованием и распоряжением материальными ценностями, которые могут быть застрахованы (здания, сооружения, урожай сельскохозяйственных культур, средства транспорта, домашнее имущество и т.п.);

- в страховании ответственности - с обязанностью возмещения вреда (ущерба), возникшей либо в процессе деятельности страхователя (как по объективным, так и по субъективным причинам), либо из-за непринятия им необходимых предупредительных мер и последовавшего в результате причинения вреда (ущерба) третьим лицам, который в соответствии с действующим законодательством должен быть компенсирован потерпевшим.

Объектами страхования могут быть и другие имущественные интересы страхователя, связанные, например, с непогашенной ссудой, банковским депозитом, строительно-монтажными рисками, неполучением прибыли и т.д. Объект страхования позволяет федеральным органам страхового надзора определить, к какой отрасли относится тот или иной вид страхования при лицензировании страховой деятельности страховых организаций.