86. Характеристика расчетов платежными поручениями как формы безналичных расчетов.

ПП — это распоряжение владельца счёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке. ПП могут быть в бумажном и электронном виде (например, в системе клиент-банк).

При расчетах ПП банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Банковский перевод осуществляется: за счет средств плательщика; на счет, указанный плательщиком; в срок, установленный законом или в соответствии с ним, если стороны договора банковского счета не установили более короткий срок исполнения перевода.

Содержание ПП и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям закона и установленных в соответствии с ним банковских правил. Для осуществления перевода плательщик представляет в банк поручение на бланке установленной формы. Поручение действительно в течение 10 дней со дня выписки, причем день выписки в расчет не включается.

При несоответствии ПП установленным требованиям банк вправе уточнить содержание ПП путем запроса незамедлительно после получения документа. При не получении ответа в установленные сроки, банк вправе оставить поручение без исполнения.

Моментом исполнения поручения плательщика является день зачисления средств на корреспондентский счет банка получателя, который обязан зачислить поступившие его клиенту средства на счет последнего не позднее дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения ПП ответственность банка наступает по общим правилам, регулирующим отношения, возникающие в связи с ненадлежащим исполнением денежных обязательств.

87. Характеристика расчетов платежными требованиями как формы безналичных расчетов.

Платежное требование - это расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. ПТ применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в случаях, предусмотренных договором.

Платежные требования-поручения - требование поставщика к покупателю оплатить на основе направленных ему расчетных и отгрузочных документов (транспортной накладной) стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ и услуг обслуживающему банку. Выписывается поставщиком. Плательщик обязан в течение 3 дней представить в обслуживающий банк акцепт на оплату.

Плательщик, определив возможность оплаты полученного ПТ-П, сдает данный документ в обслуживающий его банк для перечисления акцептованной им суммы на расчетный счет продавца.

Расчеты посредством ПТ могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Без акцепта плательщика расчеты ПТ осуществляются в случаях:

- установленных законодательством;

- предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

В ПТ, оплачиваемом с акцептом плательщика, в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «с акцептом». Срок для акцепта ПТ определяется сторонами по основному договору и должен быть не менее 5 рабочих дней.

Плательщик в течение срока, установленного для акцепта, предоставляет в банк соответствующий документ об акцепте ПТ либо отказе полностью или частично от его акцепта.

Ответственный исполнитель банка, обслуживающий счет плательщика, проверяет правильность и полноту оформления клиентом заявления об акцепте, отказе от акцепта, наличие основания для отказа.

Акцептованное ПТ не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, списывается мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, и оплачивается со счета плательщика.

При полном отказе от акцепта ПТ-П списывается мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, и не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, подлежит возврату в банк-эмитент вместе с экземпляром заявления для возврата получателю средств.

При частичном отказе от акцепта ПТ-П не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, списывается в полной сумме мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, и оплачивается в сумме, акцептованной плательщиком.

В ПТ на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков на основании закона или договора в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «без акцепта».

Безакцептное списание денежных средств со счета в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о безакцептном списании денежных средств либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие.

Отсутствие условия о безакцептном списании денежных средств, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) является основанием для отказа банком в оплате платежного требования без акцепта.

При приеме ПТ на безакцептное списание денежных средств ответственный исполнитель исполняющего банка обязан проверить наличие ссылки на законодательный акт (основной договор), дающий право получателю средств на указанный порядок расчетов.

При отсутствии указания «без акцепта» ПТ подлежат оплате плательщиком в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта 5 рабочих дней.