74. Понятие и принципы банковского кредитования.

Банковский кредит как экономическая категория является одной из форм движения ссудного капитала. При банковском кредитовании возникают экономические (денежные) отноше­ния, в процессе которых временно свободные денежные средст­ва государства, Ю и ФЛ, аккумулиро­ванные банками, предоставляются хозяйствующим субъектам (а также гражданам) на условиях возвратности. Банковское кредитование создает необходимые условия, при которых име­ется возможность восполнить недостаток собственных денеж­ных средств Ю и ФЛ для различных потребностей, требующих дополнительных вложений.

Общественные отношения, возникающие при банковском кре­дитовании, в зависимости от их специфики регламентируются нормами различных отраслей российского права, главным об­разом нормами административного, финансового и гражданско­го права.

Конституционные основы банковского кредита закреплены статьей 71 К РФ, согласно кото­рой финансовое, кредитное регулирование и федеральные бан­ки находятся в ведении РФ.

Банковское кредитование регулируется законами РФ, указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ. Большое значение для развития банковско­го кредитования в условиях рыночной экономики имеют ФЗ “О ЦБ РФ (Банке России)” и “О банках и банковской деятельности”.

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с определенными принципами — основными руководящими по­ложениями, закрепленными в нормах права. Основными принципами банковского кредитования являются: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целенаправленность.

Принцип возвратности банковского кредита означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной кредитной организа­ции.

Принцип срочности - ссуды подлежат возврату в установленные сроки, нарушение которых влечет за собой применение опреде­ленных санкций.

Принцип платности банковского кредито­вания основывается на возмездном характере услуг, оказывае­мых банками при предоставлении кредита. За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается определенная плата в виде процента.

Принцип обеспеченности банковского кредита проявляется в том, что банки с целью возврата кредита выдают его под различные формы обеспечения: под залог товарно-материаль­ных ценностей, недвижимости, под поручительство, под обяза­тельства в других формах, принятых в банковской практике.

Принцип целенаправленности - банковский кредит выдается на строго определенные цели; использование ссуды не по целевому назначению нарушает этот принцип банковского кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций.

75. Виды банковского кредита и формы его обеспечения.

1) В зависимости от срока, на который выдан банковский кредит: краткосрочный (до 1 года) и долгосрочный (на 1 год и более).

2) По способу погашения кредита: кредиты, погашаемые единовременным взносом; кредиты, погашаемые в рассрочку.

3) В зависимости от наличия обеспечения по кредиту: доверительные (бланковые); обеспеченные; под финансовые гарантии третьих лиц.

4) По способу взимания ссудного процента: кредиты, % по которым выплачивается в момент его общего погашения; кредиты, % по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора; кредиты, % по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи кредита заемщику.

5) По целевому назначению: общего характера и целевые.

Виды банковских кредитов:

Онкольный кредит – кредит до востребования, краткосрочный. Выдается под залог товарно-материальных ценностей, ЦБ. Банк оплачивает счета клиента и приобретает право погашения кредита по первому требованию за счет средств, поступивших на счет клиента.

Контокоррентный кредит – предоставляется по мере возникновения у заемщика потребности в кредите, носит авансирующий характер. Выдают с обеспечением или без него.

Учетный кредит – предоставляется через покупку банком векселей заемщика Носит компенсационный характер, в его основе лежит метод кредитования по остатку.

Овердрафт - подразумевает предоставление клиенту банка возможность расплачиваться чеками сверх остатка на текущем счете клиента.

Акцептный кредит – в качестве кредитора выступает банк – акцептант, в качестве заемщика – векселедержатель. Банк акцептует выставленный на него переводной вексель, при условии, что заемщик предоставит банку покрытие векселя за 1 день до наступления срока платежа, чтобы банк смог оплатить предъявленный ему вексель.

Ломбардный кредит – кредит под залог движимого имущества, объектом залога являются товары, ЦБ, драгоценные металлы и ликвидные требования.

Авальный кредит – банк–авалист берет на себя ответственность по обязательствам клиента. Эта ответственность может быть в виде гарантии или в виде поручительства.

Ипотечный кредит – выдается банками Ю и ФЛ лицам под залог недвижимого имущества (земля, здания сооружения и др. виды недвижимости, обладающие ликвидностью).

Консорциальный кредит – кредит, предоставляемый несколькими банками одному заемщику.

Лизинговый кредит – кредит по поводу передачи в аренду движимого и недвижимого имущества.

Факторинг – это покупка банком денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение.

Форфейтинг – кредитование экспортера посредством покупки векселей и других долговых требований.

Обеспечение кредитов - комплекс правовых, экономических и организационных мер стимулирования заемщика к своевременному и полному исполнению своих обязательств и удовлетворению интересов кредитора в случае их неисполнения.

Способы или формы обеспечения кредита:

Неустойка (штраф, пеня) - это меры увеличения имущественной ответственности за нарушение условий кредитного договора, связанных с ним договоров залога и поручительства.

Залог - наиболее эффективный способ обеспечения банковских кредитов. Можно выделить залог имущества; недвижимости (ипотека); имущественных прав (акции).