7. Содержание производственной практики в финансовых службах предприятия или организации

1. Общая характеристика предприятия или организации: история создания, организационно - правовая форма, виды выданных лицензий, структура управления, содержание устава и иных учредительных документов, характеристика основных служб (отделов), их функции и задачи, основные виды деятельности, выпускаемой продукции (работ, услуг), особенности и специфика организации производства и технологических процессов, основные технико-экономические и социальные показатели деятельности предприятия за последние три отчетных года, иные существенные факты, характеризующие специфику хозяйственно-финансовой деятельности организации.

2. Изучение организационной структуры управления предприятием.

2.1 Управление предприятием. Привести схему структуры управления предприятием.

2.2 Структура и функции финансовых служб предприятия.

2.3 Организация учета и отчетности на предприятии.

3. Анализ финансового состояния предприятия за 3 года.

3.1 Оценка кредитоспособности предприятия.

3.2 Оценка финансовых рисков предприятия.

3.3 Выводы по текущему финансовому положению предприятия и рекомендации по его улучшению.

4. механизм взаимодействия предприятия с банками и другими кредитными организациями.

4.1 Порядок открытия и ведения расчетных и иных банковских счетов предприятия.

4.2 Порядок осуществления операций предприятия.

4.3 Порядок ведения валютных счетов предприятия.

4.4 Операции по кредитованию предприятия.

6. Взаимоотношения предприятий и организаций с банковской (кредитной) системой:

- Порядок открытия и закрытия счетов в банке. Условия банковского обслуживания организаций. Система Клиент-банк

- Организация безналичных расчетов с использованием основных форм: платежных поручений, инкассовых поручений, платежных требований, аккредитивов, чеков (из перечня выбрать те формы, которые использует

организация); .

• При использовании кредитов банка ознакомиться с документами на получение кредита, которые представляются в кредитную организацию. Порядок получения, погашения кредита, уплаты банковского процента.

8. Содержание преддипломной практики в кредитных организациях

1. Общая характеристика кредитной организации: история создания, виды выданных лицензий и организационная структура, существенные факты, характеризующие специфику его хозяйственно-финансовой деятельности.

2. Учет в кредитной организации:

• порядок ведения аналитического и синтетического учета;

• порядок открытия и ведения расчетных, текущих, депозитных, вкладных и других счетов физических и юридических лиц;

• оформление и учет расчетных операций;

• оформление и учет кассовых операций;

• оформление и учет операций по кредитованию юридических и физических лиц;

- порядок открытия и ведения корреспондентских счетов

коммерческих банков в Центральном Банке России; .

• оформление и учет валютных операций;

• оформление и учет операций с ценными бумагами;

- учет доходов и расходов, счет прибылей и убытков;

- учет забалансовых операций (доверительное управление, залоговые операции, своп-контракты и прочие)

• отчетность кредитных организаций;

• особенности финансовой отчетности, составленной по МСФО;

• автоматизация учетных операций.

3. Организация кредитования:

- кредитная политика кредитной организации;

- организация кредитного процесса на примере корпоративного клиента кредитной организации;

• особенности кредитования частных (физических) лиц;

• порядок создания резервов на возможные потери по ссудам;

• межбанковские кредиты и депозиты;

• формы обеспечения возврата кредита.

4. Организация наличного денежного обращения:

- утверждение лимитов остатка кассы клиентов, права расходования денег из выручки;

• порядок проверки соблюдения клиентами условий работы с денежной наличностью;

• организация кассового обслуживания клиентов;

- составление ведомости учета кассовых оборотов, отчета о наличном денежном обороте;

- прогнозирование кассовых оборотов.

5. Международные расчеты и операции с иностранной валютой:

• порядок открытия и ведения текущих валютных счетов клиентов;

• расчеты по экспортно-импортным сделкам;

• ведение валютно-обменных операций в обменных пунктах;

- полномочия и функции кредитной организации как агента валютного контроля;

- организация контроля за соблюдением кредитными организациями лимитов открытой валютной позиции.

6. Депозитные операции кредитной организации:

- организация работы по привлечению средств во -вклады и на депозиты;

- долговые обязательства кредитной организации;

- формирование и регулирование обязательных, резервов, депонируемых в Центральном Банке России.

7. Участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов физических лиц

8. Кредитная организация на рынке ценных бумаг:

• состав и структура вложений кредитной организации в ценные бумаги;

• депозитарный учет ценных бумаг в кредитной организации: -особенности осуществления кредитными организациями профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

9. Анализ деятельности кредитной организации

• анализ структуры ресурсной базы кредитной организации;

• анализ кредитного портфеля кредитной организации;

• анализ кредитной организации;

• анализ финансовых результатов деятельности кредитной организации.

10. Информационные технологии в кредитной организации:

• охарактеризовать систему передачи информации между кредитной организацией и расчетно – кассовым центром, степень автоматизации;

• охарактеризовать участие кредитной организации в автоматизированных системах межбанковских расчетов;

• охарактеризовать локальную вычислительную сеть кредитной организации;

• охарактеризовать автоматизированное рабочее место (АРМ) специалистов кредитной организации;

- участие кредитной организации в системе SWIFT;

- „Ђ„‡„p„‚„p„{„„„u„‚„y„x„Ђ„r„p„„„Ћ „t„Ђ„„Ђ„|„~„y„„„u„|„Ћ„~„„u „ѓ„y„ѓ„„„u„}„ „p„r„„„Ђ„}„p„„„y„x„p„€„y„y („{„|„y„u„~„„- „q„p„~„{, „q„p„~„{„Ђ„}„p„„„).

11. Кредитная организация как объект банковского регулирования и надзора:

- виды отчетности, представляемой банком в территориальное учреждение Центрального Банка России;

- контроль за структурой собственного капитала кредитной организации и источниками его формирования;

- контроль за выполнением экономических нормативов кредитной организации на две отчетные даты;

- ознакомление с последним аудиторским заключением по отчетности кредитной организации.

12. Кредитная организация как налогоплательщик, налоговый агент, обязанности, предусмотренные Налоговым Кодексом РФ:

• перечень налогов, уплачиваемых кредитной организацией;

• структура налоговых платежей и налоговая нагрузка кредитной организации;

• расчет налога у источника выплат;

• отчетность кредитных организаций как агента платежа;

• организация взаимодействия с налоговыми органами.

13. Оценка собственности в рамках банковской деятельности:

- содержание договора между оценщиком и заказчиком на предмет соответствия обязательным требованиям к договору (на примере одного договора);

• содержание отчета об оценке объекта на предмет соответствия обязательным требованиям к содержанию отчета (на примере одного отчета);

• основные подходы и методы оценки на примере отчета об оценке машин и оборудования, отчета об оценке недвижимости, отчета об оценке стоимости предприятия (бизнеса).

Приложения

Примерный календарно- производственный план

прохождения производственной практики в кредитной организации

по специализации «Банковское дело»

Основные разделы практики	Затраты времени (в днях)
Общая характеристика кредитной организации	2
Учет в кредитной организации	5
Организация кредитования	5
Организация наличного денежного обращения	4
Международные расчеты и операции с иностранной валютой	3
Депозитные операции кредитной организации	3
Участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов физических лиц	2
Кредитная организация на рынке ценных бумаг	5
Анализ деятельности кредитной организации	5
Кредитная организация как объект банковского регулирования и надзора	5
Кредитная организация как налогоплательщик, налоговый агент, обязанности, предусмотренные Налоговым Кодексом РФ	3
ИТОГО	48

Примерный календарно- производственный план

прохождения преддипломной практики в кредитной организации

по специализации «Банковское дело»

Основные разделы практики	Затраты времени (в днях)
Общая характеристика кредитной организации	2
Учет в кредитной организации	5
Организация кредитования	5
Организация наличного денежного обращения	4
Международные расчеты и операции с иностранной валютой	3
Депозитные операции кредитной организации	3
Участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов физических лиц	2
Кредитная организация на рынке ценных бумаг	5
Анализ деятельности кредитной организации	5
Информационные технологии в кредитной организации	3
Кредитная организация как объект банковского регулирования и надзора	5
Кредитная организация как налогоплательщик, налоговый агент, обязанности, предусмотренные Налоговым Кодексом РФ	3
Оценка собственности в рамках банковской деятельности	3
ИТОГО	48

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕСИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, УПРАВЛЕНИЯ И ПРАВА (г. Казань)»

Кафедра банковского дела

ОТЧЕТ

о производственной практике в кредитной организации (на предприятии)

(полное название организации)

Практикант: Иванов А.В.

Группа 153

Специальность «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело»

Руководитель от кафедры:

к.э.н., доцент Салимов Л.Н.

Отчет представлен на кафедру ____________________20__г. Результат рецензирования руководителем от кафедры

Результат защиты

Казань-2010