4 Расчет единовременных затрат

Исходные данные для расчета единовременных затрат представлены в табл. 6.

Таблица 14 - Исходные данные

Показатель	Условн. обозна­чение	Значе­ние
Время на проектирование (час)	Вд	650
Доля рабочего времени специалиста, связанная с на­писанием ТЗ, в общем времени на проектирование	FТЗ	0,56
Стоимость одного часа работы проектировщика (руб.)	ЗП	50
Число специалистов, разрабатывающих проектом	Q	1
Доля рабочего времени специалиста, связанная с вы­полнением работ по проектированию, в общем фонде его рабочего времени	FN	0,75
Количество ЭВМ	Оэвм	1
Коэффициент использования ЭВМ	KЭВМ	0,95
Коэффициент затрат на текущий ремонт	КР	0,05
Годовая норма амортизационных отчислений по средствам вычислительной техники	НАВТ	20%
Аппаратное обеспечение (руб): Рабочая станция: Intel Celeron P4, RAM 256 Mb, HDD 40 Gb, Mouse, Key Монитор: RoverScan LCD Optima 150 Принтер: Canon LBP-1120	СВТ	32 678,9
Программное обеспечение (руб): MS Windows XP Home Edition Russian MS Office SB XP Rus	СПО	8117,6
Продолжительность тестирования системы бухгалте­ром (дн)	ТТ	20
Доля рабочего времени бухгалтера, затрачиваемая на тестирование системы	FТ	0,2

Единовременные затраты складываются из затрат на создание АРМ, расходов на приобретение оборудования и программное обеспечение, расходов на создание руководства пользователя и тестирование системы пользователем (формула (19)).

к_Д=з_с+к_эвм+з_рп+з_т. (19)

где К_Д— единовременные затраты; З_с — затраты на создание системы; К_эвм — капитальные вложения для приобретения программно-аппарат­ного комплекса; З_рп —затраты на создание руководства пользователя; 3_Т — затраты на тестирование системы.

4.1 Затраты на создание системы

Затраты на создание системы представляют собой:

3_С = 3_ОПТР + 3_ЭВМПР, (20)

где 3_ОПТР — затраты на оплату труда проектировщика, З_ЭВМПР —затраты по обеспечению работы ЭВМ проектировщика.

Затраты на оплату труда проектировщика представляют собой:

3_ОПТР = ЗП х Q х В_Д х F_N x (1 + К_НЧ +К_НР) (21)

где ЗП — почасовая оплата труда специалиста, разрабатывающего про­ект автоматизации; Q — число специалистов, разрабатывающих проект автоматизации; В_Д — количество часов, потраченных на разработку про­екта; F_N — доля рабочего времени специалиста, связанная с выполнением работ по проектированию, в общем фонде его рабочего времени.

Воспользовавшись исходными данными (таблица 9), (таблица 14) и формулой (21) получим:

3_ОПТР = 50 х 1 х 650 х 0,75 х (1 + 0,26 + 0,3) = 38 025 (руб).

Затраты по обеспечению работы ЭВМ проектировщика

представ­ляют собой:

3_ЭВМПР =С_МЧ х В_прч (22)

где С_мч — стоимость часа машинного времени; В_прч — общая трудоемкость проектных работ в часах.

Стоимость часа машинного времени рассчитывается по формуле:

С_МЧ = С_ТЭР /(Q_ЭВМ х B_ЭВМ) (23)

где С_ТЭР — годовые эксплуатационные расходы; Q_ЭВМ - количество ЭВМ; B_ЭВМ - годовой фонд времени работы одного устройства.

Годовой фонд времени работы одного устройства рассчитывается по формуле:

Bэвм = Дсм х К_СМ х РДМ х 12 х (1 – К_П) х К_ЭВМ, (24)

где К_ЭВМ — коэффициент использования ЭВМ.

Воспользовавшись исходными данными (таблице 9) и (таблице 14) и формулой (24) получим:

Bэвм = 8 х 1 х 22 х 12 х (1- 0,09) х 0,95 = 1 825,82 (час).

К годовым эксплуатационным затратам относят следующие:

1. затраты на электроэнергию;

2. амортизационные отчисления;

3. фонд заработной платы персонажа, обслуживающего ЭВМ (с учетом ЕСН);

4. текущий ремонт;

5. затраты на материалы (З_м);

6. накладные расходы.

Формула для расчета затрат на электроэнергию имеет следующий вид:

З_Э = Σ ( W_i х Q_ОБОР ) х В_ЭВМ х С_КВТ/Ч х П (25)

где З_Э —затраты на производственную электроэнергию; W_i — мощность j единицы оборудования; Q_ОБОР — количество оборудования; С_КВТ/Ч — стоимость 1 кВт/ч электроэнергии; П — коэффициент использования мощности.

Таблица 15 - Затраты на электроэнергию

Оборудование	W, Вт	QОБОР	ВЭВМ	СКВТ/Ч,руб	П	ЗЭ, руб
Монитор	30	1	1825,82	1,22	0,6	40,1
Системный блок	240	1	1825,82			320,76
Принтер	625 (в режи­ме работы)	1	639,04			812,11
	8,5 (в режиме ожидания)		1186,78			7,38

Затраты на электроэнергию составляют 1180,35 рублей.

Амортизационные отчисления рассчитываются по формуле:

А = С_ВТ х НА_ВТ, (26)

Воспользовавшись исходными данными (таблица 14) и формулой (26) получим:

А = 32 678,9 х 0,2 = 6 535,78 (руб).

Парк ЭВМ организации обслуживает один человек — инженер-про­граммист. Затраты на оплату его труда представлены в таблица 16.

Таблица 16 - Фонд заработной платы инженера-программиста, с учетом ЕСН

Заработная плата (руб/мес)	Заработная плата (руб/год)	ЕСН (26%)
20000	240000	62400

Учитывая, что размер парка машин (40 ЭВМ) и доля времени в годовом фонде ПЭВМ, которая пошла на разработку ПО задачи (В_ПРЧ/В_{ЭВМ =} 273/1825,82 = 0,15), годовые затраты на заработную плату и ЕСН составят 1134 рублей.

Таблица 17 - Затраты на материалы

Материалы	Сумма (руб)
Картридж для принтера HP LaserJet 2420D 24200	3 299,86

Затраты на ремонт составят

3_Р = С_вт х К_р, (27)

где К_р —коэффициент затрат на текущий ремонт.

Воспользовавшись исходными данными (таблице 14) и формулой (27), получим:

З_р= 32 678,9 х 0,05 = 1633,95 (руб).

Накладные расходы представляют собой:

З_н = (З_э + А + ЗЛ + З_р + З_м) х К_НР; (28)

З_н = (1180,35 + 6535,78 + 1134 + 3299,86 + 1633,95) х 0,3 = 4135,18 (руб).

Таким образом, годовые эксплуатационные затраты составят:

С_ГЭР = 1180,35 + 6535,78 +1134 + 3299,86 + 1633,95 + 4135,18 = 17 919,12 (руб).

Стоимость часа машинного времени:

С_МЧ = 17 919,12 /1825,82 = 9,8 (руб).

Общая трудоемкость проектных работ рассчитывается по формуле: В _прч = В_Д х F _N х ( 1 – F_ТЗ); (29)

В_ПРЧ = 650 x 0,75 x 0,56 = 273.

Затраты по обеспечению работы ЭВМ проектировщика составят:

3_ЭВМПР = 9,8 x 273 = 2 675,4 (руб).

Затраты на создание системы составят:

З_C = 38 025 + 2 675,4 = 40 700,4 (руб).