Решение заданий на практических занятиях по теме «Оценка и анализ привлеченных средств» Динамика суммы и структуры привлеченных средств фирмы «нур» за 2002 год

Показатели

На начало года

На конец года

Отклонение

(+, -)

Сумма

уд. вес.

сумма

уд. вес.

Сумма

уд. вес.

3. Долгосрочные обязательства

В том числе:

Кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 м-ев после отчётной даты

Займы, подлежащие погашению более чем через 12 м-ев после отчётной даты

4. Краткосрочные обязательства

В том числе:

Займы и кредиты

Кредиторская задолженность

В том числе: поставщики и подрядчики

Задолженность перед дочерними и зависимыми обществами

Задолженность перед персоналом организации

Задолженность перед государственными внебюджетными фондами

Задолженность перед бюджетом

Авансы полученные

Прочие кредиторы

3. Задолженность участникам (учредителям) по выплате долгов

70553

454

69749

28838

12799

6698

1278

8072

10472

1592

350

-

-

-

100

0,6

98,9

40,9

18,1

9,5

1,8

11,4

14,8

2,3

0,5

-

-

-

126168

-

125705

13862

32326

15552

1997

6741

13304

41923

463

-

-

100

-

99,6

11,0

25,6

12,3

1,6

5,3

10,5

33,3

0,4

-

-

-

55615

-454

55956

-14976

19527

8854

719

-1331

2832

40331

113

-

-

-

-

-0,6

0,7

-29,9

7,5

2,8

-0,2

-6,1

-4,3

30,9

-0,1

Итого

70553

100

126168

100

55615

-

Показатели

На начало года

На конец года

Отклонение

Темп изменения, %%

1. Текущие обязательства

70553

126168

55615

+78,8

2. Оборотные активы

86767

150573

63806

+73,5

3. Коэффициент покрытия

1,23

1,19

-0,14

-11,4

4. Задолженность поставщикам и подрядчикам

28838

13862

-14976

-51,9

5. Объём произведенной и реализованной продукции

150816

180413

29597

+19,6

6. Наиболее срочные обязательства

14760

22293

7533

+51,0

7. Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения

639

26463

25824

В 41,4 раза

8. Коэффициент покрытия срочных обязательств.

0,04

1,19

1,15

Показатели

Остаток на начало отчётного года

Получено (возникло обязательство)

Погашено

Остаток на конец отчётного года

Коэффициенты

получения

Погашения

Долгосрочные кредиты

-

-

-

-

-

-

в том числе, не погашенные в срок

-

-

-

-

-

-

Долгосрочные займы

в том числе, не погашенные в срок

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Краткосрочные кредиты

в том числе не погашенные в срок

250

160

60

-

310

160

-

-

-

1,0

1,0

Краткосрочные займы

в том числе не погашенные в срок

204

180

350

-

554

180

-

1,0

1,0

Кредиторская задолженность

в том числе, просроченная

69749

10520

220000

-

164044

2077

125705

8443

1,75

0,20

Доходы будущих периодов

Показатели

2000 г.

2001 г.

Отклонение

Общая сумма капитала на конец года

94750

177310

82560

Привлеченный (заёмный капитал)

70553

126168

55615

Чистая прибыль

2732

1219

-1513

Расходы по процентам

3028

1985

-1043

Уплаченный налог с прибыли

7404

8068

664

Чистая прибыль до выплаты процентов и налогов

10188

9396

-792

Коэффициент концентрации привлеченного капитала

0,74

0,71

-0,03

Коэффициент покрытия процентов

3,36

1,16

-2,20