
- •Часть X
- •Часть X
- •Нижегородский государственный университет
- •Часть х. Методологические основы управления денежными потоками предприятия
- •10.1 Экономическая сущность денежных потоков предприятия
- •10.2 Денежный поток и характеристика его видов
- •10.3 Информационная система управления денежными потоками
- •10.4 Методы анализа денежных потоков
- •10.5 Методы оценки денежных потоков во времени
- •(При процентной ставке 20%)
- •10.6 Методы оценки денежных потоков в условиях инфляции
- •10.7 Методы оценки уровня ликвидности инвестиций
- •10.8. Методы оценки равномерности и синхронности денежных потоков
- •10.9. Принципы и процесс управления денежными потоками предприятия
- •Отчет о движении денежных средств предприятия (разработанный косвенным методом)
- •Отчет о движении денежных средств предприятия (разработанный прямым методом)
- •3. Анализ денежных потоков предприятия в предшествующем периоде
- •10.10 Оптимизация денежных потоков
- •10.11 Планирование денежных потоков Разработка плана поступления и расходования денежных средств
- •1 Прогнозирование поступления и расходования денежных средств, по операционной деятельности исходя из планируемого объема реализации продукции осуществляется в такой последовательности (рис 10.19)
- •Прогнозные расчеты поступления и расходования денежных средств по операционной деятельности исходя из планируемого объема реализации продукции
- •Прогнозные расчеты поступления и расходования денежных средств пооперационной деятельности исходя из планируемой целевой суммы чистой прибыли предприятия
- •Рекомендуемая форма составления плана поступления и расходования денежных средств (усл. Ден. Ед.)
- •10.12 Задачи Задача .1
- •Отчет о движении денежных средств за 2-й квартал 2004 г. (прямой метод)
- •Отчет о движении денежных средств за 2-й квартал 2003 г. (косвенный метод)
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Отчет о движении денежных средств за 1-й квартал 2004 г. (прямой метод)
- •Задача 4
- •Отчет о движении денежных средств за 1-й квартал 2005 г. (прямой метод)
- •Задача 5
- •Отчет о движении денежных средств за 1-й и 2-й кварталы 2004 г. (косвенный метод)
- •Задача 6
- •Отчет о движении денежных средств за 1-й и 2-й кварталы 2004 г. (косвенный метод)
- •Задача 7
- •Задача 8
- •Прогноз движения денежных средств по основной деятельности оао «Изоп»
- •Задача 9
- •Прогноз движения денежных средств по основной деятельности оао «Техника» (в тыс. Руб.)
- •Задача 10
- •Прогноз движения денежных средств по основной деятельности оао «Изоп» (в тыс. Руб.)
- •Часть X
- •Литература
- •Часть X
Литература
1. Коласс Б. Управление финансовой деятельностью предприятия. Проблемы концепции и методы. / Пер с франц. под ред. проф. Т.В. Соколова. М: Финансы. ЮНИТИ, 1997.
2. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник / Под. ред. Е.С, Ставной./4-е изд., перераб. и доп. М.: Перспектива, 2004
3. Брикхем Ю. Гапенский Л. Финансовый менеджмент. Полный курс в 2 т. / Пер с англ. под ред. В.В. Ковалева. Т 1,2. Спб.: Экономическая школа, 1997.
4. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 1997.
5. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2000.
6. Шим Джей К., Сигел Джоел Г. Финансовый менеджмент / Пер с англ. - М.: Информационно-издательский дом «ФИЛИПЪ», 1996. 7 Бланк И. А. Основы финансового менеджмента Т 1,2 - К: Ника - Центр, 1999.
8. С Росс и др. Основы корпоративных финансов / Пер. с англ. - М.: Лаборатория Базовых знаний, 2000.
9. Ричард Брейли, Стюарт Майерс. Принципы корпоративных финансов: 587. Пер. С англ.- М.: ЗАО «Олимп - Бизнес», 1997.
10 Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами: Пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 1996.
11. Кокин А.С., Анисимов В.П. Управление денежными потоками предприятий металлургических производств: Монография - Нижний Новгород, НИСОЦ, 2002.
12. FrankcoMirokoni. Matematika finanziaria, 1994 by Societa Editrise il.
13. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов, 2-е изд. испр. и доп. -М.: Дело ЛТД, 1995.
14. Бизнес – планирование: Учебник. – М: Финансы и статистика, 200
15. Валдайцев С.В. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: / М.: Юнити Дна, 2001
16. Финансовый бизнес – план. – М.: Финансы и статистика, 2000.
17. Черняк В.З. Бизнес – планирование: - М.: Р д. л.2000.
18. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента Т 1 – К.: Ника – Центр, 1999. – 592 с.
19. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента Т 2 – К.: Ника – Центр 1999. – 512 с.
Методические указания по изучению курса «Финансовый менеджмент» и выполнению практических заданий для студентов специальности «Финансы и кредит»
Часть X
Методологические основы управления денежными потоками предприятия
Составители: д.э.н., профессор Кокин А.С.
Подписано в печать. Формат 60*84/16. Печать офсетная. Бумага офсетная. уч. изд. л. …..усл. печ. л.5,5 Тираж 300 экз. Заказ №……
Нижегородский государственный университет им. Н.И. Лобачевского. 603600. Н. Новгород, пр. Гагарина, 23.
Типография ННГУ, 6003600. Н. Новгород, ул. Б. Покровская, 37.