Рекомендуемая форма составления плана поступления и расходования денежных средств (усл. Ден. Ед.)

Показатели

Месяцы

Итого I квартал

и т.д.

Итого за год

Январь

Февраль

Март

1

2

3

4

5

6

7

I. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ПО ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1. Поступление денежных средств от реализации продукции

1075

1175

1275

3525

2. Прочие поступления денежных средств в процессе операционной деятельности

25

25

25

75

Итого валовой положительный денежный поток по операционной деятельности (поступление денежных средств)

1100

1200

1300

3600

3. Затраты денежных средств на производство и реализацию продукции (без амортизационных отчислений)

685

700

715

2100

4. Налоги и сборы, уплачиваемые за счет доходов (входящие в цену продукции)

220

240

260

720

5. Налоги и сборы, уплачиваемые за счет прибыли

45

63

78

186

Итого валовой отрицательный денежный поток по операционной деятельности (расходование денежных средств)

950

1003

1053

3006

Сумма чистого денежного потока по операционной деятельности

+150

+197

+247

+594

II. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1. Поступление денежных средств от реализации основных средств и нематериальных активов

–

100

–

100

2. Поступление денежных средств от реализации долгосрочных финансовых инструментов инвестиционного портфеля

80

–

–

80

3. Поступление денежных средств от планируемой реализации ранее выкупленных собственных акций

–

–

–

–

4. Прогнозируемая сумма дивидендов и процентов по долгосрочным финансовым инструментам инвестиционного портфеля

30

5

5

40

Итого валовой положительный денежный поток по инвестиционной деятельности (поступление денежных средств)

110

105

5

220

5. Приобретение основных средств

40

40

50

130

6. Прирост незавершенного капитального строительства

150

150

150

450

7. Приобретение нематериальных активов

60

–

–

60

8. Приобретение долгосрочных финансовых инструментов инвестиционного портфеля

–

–

–

–

9. Планируемей выкуп собственных акций

–

–

–

–

Итого валовой отрицательный денежный поток по инвестиционной деятельности (расходование денежных средств)

250

190

200

640

Сумма чистого денежного потока по инвестиционной деятельности

-480

-85

-195

-420

III. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ПО ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1. Дополнительно привлекаемый из внешних источников собственный акционерный или паевой капитал

–

–

–

–

2. Дополнительно привлекаемые долгосрочные кредиты и займы

–

–

–

–

3. Дополнительно привлекаемые краткосрочные кредиты и займы

20

20

20

50

4. Прогнозируемое поступление средств в порядке безвозмездного целевого финансирования

–

–

–

–

Итого валовой положительный денежный поток по финансовой деятельности (поступление денежных средств)

20

20

20

50

5. Выплата (погашение) основного долга по долгосрочным кредитам и займам

20

20

50

90

6. Выплата (погашение) основного долга по краткосрочным кредитам и займам

20

20

12

52

7. Прогнозируемые к выплате дивиденды (проценты) собственникам (акционерам) предприятия

–

72

–

72

Итого валовой отрицательный денежный поток по финансовой деятельности (выплата денежных средств)

40

112

62

214

Сумма чистого денежного потока по финансовой деятельности

-20

-92

-42

-154

IV. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТКОИ ПО ПРЕДПРИЯТИЯЮ В ЦЕЛОМ

1. Остаток денежных средств на начало периода

60

50

70

60

2.Валовой положительный денежный поток (поступление денежных средств)

1230

1325

1325

3880

3. Валовой отрицательный денежный поток (расходование денежных средств)

1240

1305

1315

3860

4. Чистый денежный поток

-10

+20

+10

+20

5. Остаток денежных средств на конец периода

50

70

80

80