2. Определение капитальных вложений, необходимых для внедрения мероприятий
Капитальные вложения, необходимые для
реализации предложенных мероприятий (
),
определяется по формуле:
где 
– стоимость нового оборудования;
– затраты на транспортные и
строительно-монтажные работы;
– остаточная стоимость ликвидируемого
оборудования;
– стоимость реализации выбывающего
оборудования;
– единовременные
затраты, связанные с увеличением
оборотных средств (обычно принимаются
в размере 10 % от величины капитальных
вложений).
Остаточная стоимость выбывающего оборудования представляет собой разность между первоначальной стоимостью и амортизационными отчислениями за весь срок службы данного оборудования:
где 
– первоначальная стоимость демонтируемого
оборудования;
– годовая норма амортизации, %;
– количество лет, отработанных выбывшим
оборудованием.
Если выбывающее оборудование может быть использовано в других производствах, то стоимость его реализации принимается по рыночным ценам, если же оно превращается в металлолом, то стоимость реализации рассчитывается по цене металлолома.
Таблица 3.
Оборудование |
Стоимость |
Норма годовых амортизационных отчислений,% |
Годовая сумма амортизационных отчислений,руб. |
Всего тыс.руб. |
|
|
|
1.Основное технологическое |
32 000 |
- |
- |
2.Вспомогательное (30…50% от стоимости основного технологического оборудования) |
12 800 |
- |
- |
3.Прочее(10% от стоимости основного технологического оборудования) |
3 200 |
- |
|
Итого: общая стоимость оборудования |
48 000 |
- |
- |
Транспортные расходы(10…30% от общей стоимости оборудования) |
9 600 |
- |
- |
Монтажные работы(30…60% от общей стоимости оборудования) |
19 200 |
- |
- |
Итого: капитальные вложения в оборудование |
76 800 |
7,1 |
5452800 |
Затраты на прирост оборотных средств(10% от капитальных вложений в оборудование) |
7680 |
- |
- |
Всего капитальные вложения |
84480 |
7,1 |
5452800 |
Капитальные вложения в основное технологическое оборудование: 32 млн. руб.
3. Расчет себестоимости продукции после внедрения организационно-технических мероприятий Затраты на материальные, топливные и энергетические ресурсы
При калькулировании себестоимости затраты на сырье, основные материалы, топливо, энергоресурсы определяются перемножением норм расхода (расходных коэффициентов) и цен соответствующих ресурсов.
В результате внедрения организационно-технических мероприятий по совершенствованию производства, происходит снижение норм расхода по основному виду исходного сырья на 1 % и увеличение цены основного вида сырья на 3 %. В итоге получаем:
Таблица 4
Расчет количества и стоимости материалов
Сырье и материалы |
Цена,руб |
Удельный расход |
|
Количество,т/т |
Сумма,руб |
||
1.Основные материалы, в том числе |
|
|
|
1.1.Боксит натуральный |
844,3 |
2.7238 |
2299704 |
1.2.Сода Каустическая |
5139,78 |
0,0665 |
341800 |
1.3.Известняк |
159,88 |
0,1438 |
22990 |
Итого сырья и основных материалов |
|
|
2664494 |
2.Вспомогательные материалы на технологические цели, в том числе: |
|
|
|
2.1.мелющие тела |
5,865 |
0,2328 |
1365 |
2.2.флокулянт |
10,96 |
2,037 |
22325 |
2.3.фильтроткань |
104,795 |
0,05 |
5240 |
Итого вспомогательных материалов |
|
|
28930 |
Всего |
|
|
2693424 |
Таблица 5
Расчет затрат на топливо
Топливо |
Единица измерения |
Цена,руб. |
Удельный расход |
|
количество |
Сумма,руб. |
|||
1.Мазут обжига |
Т |
1380,50 |
0,0151 |
20850 |
2.газ кальцинации |
Тыс.м3 |
1803,75 |
0,1041 |
187770 |
3.Газ спекания |
Тыс.м3 |
1803,75 |
0,0145 |
26150 |
Итого |
|
|
|
234770 |
Таблица 6
Расчет затрат на энергетические ресурсы
Наименование энергетических ресурсов |
Единица измерения |
цена,руб |
Удельный расход |
|
Количество |
Сумма, руб. |
|||
1. Электроэнергия |
тыс. кВТ*ч |
1 |
215 |
215 |
2. Пар |
Гкал |
318,25 |
2,2456 |
1714660 |
3. Вода техническая |
тыс. м3 |
1227,25 |
0,003 |
3680 |
4. Сжатый воздух |
М3 |
69,25 |
0,7565 |
52390 |
5.Вода оборотная |
тыс. м3 |
226,25 |
0,1574 |
35610 |
Итого |
|
|
|
806555 |