11.3 Замещение активов должника

Замещение активов должника предусмотрено статьей 109 ФЗ-127 в качестве меры восстановления платежеспособности. В то же время реализация указанной меры в процедуре внешнего управления создает возможность сохранения видов деятельности должника и предпосылок участия кредиторов в его бизнесе.

Замещение активов должника проводится созданием на базе имущества должника одного или нескольких открытых акционерных обществ. Если создается одно открытое акционерное общество, в его уставный капитал вносится все имущество, в том числе имущественные права, предназначенные для осуществления предпринимательской деятельности. Состав предприятия определяется в соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 110 ФЗ-127.

Возможность замещения активов должника может быть включена в план внешнего управления при условии, что за принятие такого решения проголосовали все кредиторы, обязательства которых обеспечены залогом имущества должника.

Планом внешнего управления может быть предусмотрено создание нескольких открытых акционерных обществ с оплатой их уставных капиталов имуществом должника, предназначенным для осуществления отдельных видов деятельности. Состав имущества должника, вносимого в оплату уставных капиталов создаваемых открытых акционерных обществ, определяется планом внешнего управления.

При замещении активов должника все трудовые договоры, действующие на дату принятия решения о замещении активов должника, сохраняют силу, при этом права и обязанности работодателя переходят к вновь создаваемому открытому акционерному обществу (открытым акционерным обществам).

В соответствии с п.4.статьи 115 ФЗ-127 документ, подтверждающий наличие лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, подлежит переоформлению на документ, подтверждающий наличие соответствующей лицензии у открытого акционерного общества или открытых акционерных обществ в порядке, установленном Федеральным законом «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 08.08.2001( см.статьи 10 и 11 ФЗ-128 в редакции Закона от 02.11.2004).

Данные нормы обоих законов имеют особое значение для авиатранспортных предприятий (авиакомпаний).

Акции созданных на базе имущества должника открытого акционерного общества или открытых акционерных обществ включаются в состав имущества должника и могут быть проданы на открытых торгах. Продажа таких акций должна обеспечить накопление денежных средств для погашения требований всех кредиторов. Возможна также процедура обмена (конвертации) требований кредиторов на акции с подписанием договора в соответствии со статьей 421 ГК РФ.

Литература: [5,20,23,24].

Вопросы для самопроверки:

1.Основные мероприятия стабилизационной программы.

2.Продажа предприятия должника, цели и задачи.

3.Основные этапы процедуры оценки предприятия.

4.Основы принятия решения о продаже предприятия.

5.Технология продажи предприятия.

6. Замещение активов должника.

12. Конкурсное производство

По истечении установленного арбитражным судом срока внешнего управления возможны три основных варианта дальнейшего развития событий:

• восстановление платежеспособности должника и продолжение работы предприятия в нормальном режиме;

• заключение мирового соглашения, продолжение работы предприятия в обычном режиме с учетом выполнения условий мирового соглашения;

• признание должника банкротом, открытие конкурсного производства и последующая ликвидация предприятия;

Третий вариант возможен при стечении двух обстоятельств:

• процедурой внешнего управления не достигнута ее цель (платежеспособность не восстановлена или не может быть восстановлена), предприятие не накопило достаточно средств (или не в состоянии в установленные сроки накопить) для удовлетворения требований кредиторов в полном объеме (например, имущественный комплекс предприятия продан за сумму, меньшую чем объем требований кредиторов);

• не подписано и/или не утверждено арбитражным судом мировое соглашение между должником и кредиторами.

Конкурсное производство - процедура банкротства, применяемая к должнику, признанному банкротом. Данный этап антикризисного управления наступает со дня принятия арбитражным судом решения о банкротстве должника и заканчивается после расчетов с кредиторами и ликвидации предприятия. Продолжи­тельность конкурсного производства составляет 12 месяцев и может быть продлена не более чем на 6 месяцев.

Целью конкурсного производства является соразмерное удовле­творение требований кредиторов.

Реализует процедуру конкурсного производства конкурсный уп­равляющий, назначаемый арбитражным судом в порядке, предусмотренном статьей 45 ФЗ-127.

Принятие арбитражным судом решения о признании должника банкротом обуславливает возникновение ряда последствий:

• срок исполнения всех денежных обязательств должника счи­тается наступившим;

• прекращается начисление неустоек (штрафов, пени), процен­тов и иных санкций по всем видам задолженности предприятия;

• сведения о финансовом состоянии должника прекращают от­носиться к категории коммерческой тайны;

• совершение сделок, связанных с отчуждением имущества должника или влекущих за собой передачу его имущества третьим лицам в пользование, допускается исключительно в порядке, установленном главой VII ФЗ-127.

• снимаются ранее наложенные аресты на имущество должника и иные ограничения по распоряжению имуществом должника; нало­жение новых арестов и иных ограничений на распоряжение иму­ществом должника в этот период не допускаются;

• требования к должнику могут предъявляться в рамках законо­дательства о конкурсном производстве;

• исполнение обязательств должника также производится в по­рядке, определенном законодательством о банкротстве;

• органы управления должны отстраниться от управления должником, а собственник унитарного предприятия прекратить свои полномочия.

Основными функциями антикризисного управления в этот период являются:

• принятие в ведение имущества должника, проведение инвен­таризации, оценки имущества и обеспечение его сохранности;

• анализ финансового состояния;

• уведомление работников предприятия о предстоящем уволь­нении;

• заявление возражений по предъявленным к должнику требо­ваниям кредиторов;

• заявление отказов от исполнения договоров должника;

• принятие мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц;

• продажа имущества должника;

• расчеты с кредиторами;

• передача на хранение в государственный архив документов должника.

Выполнение конкурсным управляющим этих функций должно привести к соразмерному погашению кредиторской задолженности и ликвидации должника - юридического лица.

Завершение конкурсного производства

В соответствии с требованиями закона конкурсный управляю­щий составляет ликвидационный баланс и представляет его на ут­верждение арбитражному суду.

До утверждения ликвидационного баланса любой из кредиторов вправе обжаловать результаты рассмотрения конкурсным управля­ющим его требований.

В арбитражный суд конкурсный управляющий вместе с ликви­дационным балансом представляет отчет о своей деятельности с указанием всех мероприятий, которые были проведены им в рам­ках процедуры банкротства.

После этого арбитражный суд выносит определение о заверше­нии конкурсного производства, которое является основанием для исключения должника - юридического лица из государственного реестра юридических лиц.

Литература: [25].

Вопросы для самопроверки:

1. Понятие и сущность конкурсного производства.

2. Конкурсный управляющий, права, обязанности, назначение и ограничения.

3.Основные функции антикризисного управления в период конкурсного производства.

4. Последствия заверше­ния конкурсного производства для должника.