Задача № 6.

Налоговый орган взыскал штраф с предприятия за использование неисправной контрольно-кассовой машины. Однако постановление о наложении штрафа не было обращено к исполнению в течение 4-х месяцев со дня вынесения решения. По истечении 4-х месяцев налоговый орган потребовал уплатить штраф.

Оцените правомерность ситуации.

Тема 18. Правовые основы банковской деятельности

1. Понятие и принципы банковской системы.

2. Кредитные организации. Понятие и виды банков.

3. Лицензирование банковской деятельности.

4. Правовое положение Центрального банка РФ. ЦБ РФ как орган валютного контроля.

5. Понятие и особенности банковского регулирования.

6. Ответственность за нарушение банковского и валютного законодательства.

Задача № 1.

Хозяйственное общество – резидент РФ является одним из учредителей коммерческого банка. В 2000 г. на общем собрании учредителей было принято решение об увеличении уставного капитала банка. Общество внесло свой вклад в уставный капитал в иностранной валюте. Главное территориальное управление ЦБ РФ отказало в регистрации документов, сославшись на то, что внесение вклада в уставной капитал в иностранной валюте может быть осуществлено только с согласия ЦБ РФ. Оцените правомерность действий ГУ ЦБ РФ.

Задача № 2.

Хозяйственное общество – резидент РФ и коммерческий банк заключили договор новации, предусматривающий замену обязательства общества выплатить иностранную валюту по кредитному договору вексельным обязательством, выраженным в рублях.

Требуется ли разрешение ЦБ РФ на осуществление указанной операции? Изменятся ли требования валютного законодательства при прекращении резидентом обязательства по рублевому векселю путем предоставления взамен отступного?

Задача № 3.

Брокерская компания – резидент, не имеющая валютной лицензии, заключает договоры купли-продажи ценных бумаг российских эмитентов, предусматривающие расчеты в валюте, действуя от лица компании – нерезидента на основании договора поручения. Оцените правомерность ситуации.

Задача № 4.

Хозяйственное общество было привлечено к ответственности Федеральной службой России по валютному и экспортному контролю в связи с переводом на счет совместного предприятия, зарегистрированного в Индии, 200 тыс. долларов США в качестве взноса в уставный капитал без предварительного разрешения ЦБ РФ.

Оцените правомерность действий ВЭК России.

Задача № 5.

Гражданин РФ, постоянно проживающий в РФ, предоставил в коммерческий банк – резидент платежное поручение на перевод 5000 долларов США в американский банк, счет в котором он открыл, находясь в США. Банк – резидент отказался исполнить данное распоряжение, мотивируя свое решение тем, что физическое лицо – резидент РФ не может, постоянно проживая на территории РФ, иметь счета в иностранных банках. Оцените правомерность действий коммерческого банка.

Задача № 6.

Гражданин РФ – резидент при выезде за границу указал в таможенной декларации сумму 4500 долларов США и предъявил документы, подтверждающие снятие иностранной валюты с валютного счета. В результате досмотра багажа гражданина работником таможенного органа была обнаружена иностранная валюта в количестве 10000 долларов США. Оцените правомерность ситуации. Укажите, какие санкции должны быть применены к гражданину.