Раздел V. Отдельные виды предпринимательской деятельности

Банки могут привлекать денежные средства других лиц пу­тем выпуска банковских карт. Договор, заключенный между банком — эмитентом карты и клиентом, вносящим деньги с целью получения карты, является смешанным договором, соче­тающим элементы договоров банковского счета и банковского вклада (п. 3 ст. 834 ГК РФ). На основе договора о выдаче бан­ковской карты и расчетно-кассовом обслуживании ее владельца клиенту открывается банковский счет, на который клиент вно­сит предусмотренную договором сумму. Банки устанавливают размеры минимального взноса при открытии счета. При при­менении карты для оплаты товаров, работ, услуг суммы плате­жа списываются со счета владельца карты (плательщика) по­средством технических устройств (терминалов) и зачисляются на счет продавца.

Расчеты платежными картами, являясь весьма удобными, очень распространены в мире. Популярно стью пользуются карты таких компаний, как American Express, Diners Club, Master Card, VISA, и некоторых других, что объясняется бес­препятственным принятием их многими торговыми фирмами при расчетах за товары.

К пассивным операциям банков относятся также операции, связанные с эмиссией ценных бумаг: банковских сертификатов, сберегательных книжек на предъявителя, акций, облигаций, век­селей (ст. 6 Закона о банках). Тем самым банки привлекают де­нежные ресурсы других лиц. Эмиссия ценных бумаг, за исключе­нием акций, с юридической точки зрения — заемные обязатель­ства по договору банковского вклада. При увеличении уставного капитала банков в форме АО путем размещения дополнительных акций также происходит привлечение денежных средств банком.

Банки активно используют кредитные ресурсы других ком­мерческих банков и Банка России. Межбанковский кредит поз­воляет использовать в кредитном обороте временно свободные денежные средства банков. Межбанковские кредиты применя­ются также для оказания помощи банкам, оказавшимся в труд­ном финансовом положении. Кредиты Банка России, предо­ставляемые на льготных условиях, именуются стабилизацион­ными. Правовой формой таких отношений является заемное обязательство, возникающее из кредитного договора.

668

В обеспечение обязательств банки вправе выдавать банков­ские гарантии и поручительства (ст. 5 Закона о банках). Бан-

Глава 27. Правовое регулирование банковской деятельности 669

ковские гарантии могут выдаваться на возмездных условиях (ст. 368 — 379 ГК РФ). Вознаграждение банку выплачивают кли­енты-принципалы, размер вознаграждения определяется в про­центном отношении к сумме, на которую выдается банковская гарантия. Поручительство применяется в банковской практике редко, что объясняется принципом солидарной ответственно­сти должника и поручителя перед кредитором, который дейст­вует как общее правило, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 1 ст. 363 ГК РФ), а также зависимостью обя­зательства поручителя от основного обязательства должника. Это предопределяет необходимость участия поручителя в судеб­ных разбирательствах по искам кредитора, в которых решается вопрос об объеме ответственности должника и соответственно о размере ответственности поручителя, и создает определенные неудобства для банка.

Активные банковские операции. Это сделки, в которых банк является кредитором, размещая имеющиеся у него денежные средства (активы). Экономическая неоднородность активных операций предопределяет различия их правовых форм. Это мо­гут быть кредитные сделки, сделки с ценными бумагами, ва­лютные сделки и иные.

По кредитному договору кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ). К отношениям по кредитно­му договору применяются правила о займе (§ 1 гл. 42 ГК РФ), если иное не предусмотрено правилами о кредите (§ 2 гл. 42 ГК РФ) и не вытекает из существа кредитного договора.

Кредитный договор является консенсуальным. Этим, в част­ности, предопределено правило о том, что банк вправе отка­заться от предоставления заемщику предусмотренного кредит­ным договором кредита при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сум­ма не будет возвращена в срок (например, банкротство заем- шика, невыполнение им обязанности по обеспечению кредита и т. п.).

Кредитная деятельность является для банков одним из ос­новных видов деятельности, за счет которой они получают при­быль. Для предпринимателей кредитование — способ финанси­рования, восполнения временного недостатка собственных средств.

Кредитная деятельность является рисковой, поэтому зако­нодательством и банковской практикой предусмотрены различ­ные способы минимизации таких рисков. В частности, в целях предотвращения вовлечения основных активов банков в риско­ванный кредитный оборот Банком России устанавливается максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам или акционерам, который не может превышать 50% совокупной величины соб­ственных средств банка (ст. 71 Закона о Банке России).

Крупные кредиты выдаются по частям в сроки, предусмот­ренные кредитным договором. Такой способ кредитования на­зывают кредитной линией, или револьверным кредитом. Для учета операций по выдаче и погашению кредита банк открыва­ет заемщику ссудный счет, на который зачисляется сумма кре­дита и с которого производятся переводы на расчетный счет за­емщика либо по его указаниям на счета его контрагентов в це­лях оплаты товаров, работ, услуг.

Банковское кредитование подчиняется определенным прин­ципам:

возвратности кредита (ст. 807, 810, 819 ГК РФ). Этот ры­ночный принцип постепенно заменил собой безвозвратное фи­нансирование, которое было широко распространено в плано­вой экономике;

срочности кредитования (п. 1 ст. 810 ГК РФ). Сроки кре­дитования определяются кредитным договором. В условиях ин­фляции банкам невыгодно и рискованно осуществлять долго­срочное кредитование, поэтому банковское кредитование пока в основном носит краткосрочный характер;

возмездное™ кредитования (п. 3 ст. 809, п. 1 ст. 819 ГК РФ). Заемщик уплачивает банку определенную сумму, исчис­ляемую в процентах к размеру ссуды и именуемую процент­ной (ссудной) ставкой. Ставки определяются коммерческими банками самостоятельно (ст. 29 Закона о банках) с учетом де­нежно-кредитной политики Банка России (ст. 37 Закона о Банке России);

целевого использования кредита (ст. 814, п. 3 ст. 821 ГК РФ). В случае нарушения заемщиком этого принципа банк вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по

договору и потребовать от него досрочного возврата суммы зай­ма, если иное не предусмотрено договором. Банки заинтересо­ваны в целевом использовании кредита заемщиком. Дело в том, что, зная цели кредитования, банки оценивают перспек­тивность кредитования соответствующего объекта с точки зре­ния его эффективности, могут правильнее определить величину и срок кредита, перспективы его своевременного возврата, воз­можности получения прибыли и т. п.;

5) обеспеченности своевременного возврата кредита (ст. 813 ГК РФ). Банковские кредиты выдаются, как правило, под обес­печение. Обычно в качестве способов обеспечения возврата кредита применяется залог (недвижимого имущества, оборудо­вания, ценных бумаг), банковская гарантия, поручительство, страхование риска невозврата кредита. В кредитном договоре делается ссылка на способ обеспечения.

Банки вправе осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг: брокерскую, дилерскую, депозитарную, клиринговую и по доверительному управлению ценными бумагами (ч. 2 ст. 39 Закона о рынке ценных бумаг). Сделки с процентными бумага­ми, например облигациями, приносят банкам доход в виде про­центов. Сделки с акциями АО — в виде дивидендов. Банки со­вершают сделки купли-продажи ценных бумаг других эмитен­тов на фондовых биржах. Используя изменения курса ценных бумаг, банки получают прибыль на разнице цен приобретения и продажи.

К способам размещения активов банка относятся также сделки с валютными ценностями. Прежде всего имеются в виду операции банков с иностранной валютой клиентов и по их по­ручению. В соответствии с Законом о валютном регулировании покупка и продажа иностранной валюты в России производит­ся через уполномоченные банки в порядке, установленном Банком России. Уполномоченными банками считаются банки, получившие лицензию Банка России на право ведения банков­ских счетов в иностранной валюте и привлечение вкладов в иностранной валюте.

Сделки купли-продажи иностранной валюты могут осущест­вляться непосредственно между уполномоченными банками, а также через валютные биржи, действующие в порядке и на ус­ловиях, установленных Банком России. Покупка и продажа иностранной валюты минуя уполномоченные банки не допус- 672 Раздел V. Отдельные виды предпринимательской деятельности

кается. Такие сделки признаются недействительными. При со­вершении сделок с иностранной валютой банки продают валю­ту по цене, превышающей цену покупки. Разница между кур­сом продажи и покупки валюты образует прибыль банка.

Банки могут осуществлять лизинговые операции (ст. 5 Закона о банках). По договору финансовой аренды (лизинга) арендо­датель (в частности, банк) обязуется приобрести в собствен­ность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей (ст. 665 ГК РФ). Таким образом, банк, заключив договор лизинга с арендатором оборудования, выступает в качестве по­купателя оборудования и оплачивает его. Продавец поставляет это оборудование арендатору. Вносимая арендатором плата должна покрыть затраты и обеспечить получение банком при­были.

Риск случайной гибели или случайной порчи арендованного имущества переходит к арендатору в момент передачи ему арендованного имущества, если иное не предусмотрено догово­ром финансовой аренды (ст. 669 ГК РФ). Это правило допол­нительно обеспечивает интересы банка по данной операции. Задача банка — получить сполна арендную плату. Тем не менее банки редко принимают на себя функции лизингодателей. Ча­ще они выступают в качестве учредителей специализированных лизинговых компаний.

Банки оказывают услуги по факторингу — финансированию под уступку денежного требования (ст. 5 Закона о банках). По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (банк) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требо­вания клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), выте­кающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требова­ние (ст. 824 ГК РФ).

Обязательства банка по договору финансирования под ус­тупку денежного требования могут включать ведение для кли­ента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требования-