- •Активы и обязательства ооо «Север» на 01 декабря 2009 года
- •Группировка активов по составу и размещению по видам ооо «Север»
- •Группировка обязательств ооо «Север»
- •Изменение бухгалтерского баланса ооо под влиянием
- •Ведомость остатков по синтетическим счетам ооо
- •Главная книга счетов Счёт 01 «Основные средства»
- •Счет 01/1 «выбытие основных средств»
- •Счет 02 «амортизация основных средств»
- •Счет 04 «Нематериальные активы»
- •Счет 05 «амортизация нематериальных активов»
- •Счет 07 «оборудование к установке»
- •Счет 08 «вложения во внеоборотные активы»
- •Счет 10 «материалы»
- •Счет 19 «ндс по приобретенным ценностям»
- •Счет 20 «основное производство»
- •Счет 25 «общепроизводственные расходы»
- •Счет 26 «общехозяйственные расходы»
- •Счет 43 «готовая продукция»
- •Счет 44 «расходы на продажу»
- •Счет 50 «касса»
- •Счет 51 «расчётный счёт»
- •Счет 58 «финансовые вложения»
- •Счет 60 «расчёты с поставщиками и подрядчиками»
- •Счет 62 «расчёты с покупателями и заказчиками»
- •Счет 66 «расчёты по краткосрочным кредитам и займам»
- •Счет 67 «расчёты по долгосрочным кредитам и займам»
- •Счет 68 «расчёты по налогам и сборам»
- •Счет 69 «расчёты по социальному страхованию»
- •Счет 70 «расчёты с персоналом по оплате труда»
- •Счет 71 «расчёты с подотчётными лицами»
- •Счет 73 «расчёты с персоналом по прочим операциям»
- •Счет 76 «расчёты с разными дебиторами и кредиторами»
- •Счет 80 «уставный капитал»
- •Счет 83 «добавочный капитал»
- •Счет 84 «нераспределённая прибыль или непокрытый убыток»
- •Счет 90 «продажи»
- •Счет 91 «прочие доходы и расходы»
- •Счет 94 «недостачи и потери от порчи ценностей»
- •Счет 99 «прибыль и убытки»
- •Оборотно-сальдовая ведомость
- •Счет 71/1 Смыслов в.М.
- •Счет 71/1 Лаптева л.И.
- •Оборотно-сальдовая ведомость по счетам аналитического учёта к счёту 71 «Расчёты с подотчётными лицами» за декабрь 2009 года.
- •Отчёт о прибылях и убытках упрощенная форма за декабрь 2009
- •Бухгалтерский баланс на 31.12.2009 года.
Группировка обязательств ооо «Север»
по источникам образования активов
№ п/п |
Группа источников образования активов |
№ по таб.1 |
Подгруппа или виды источников |
Сумма (руб.) |
I. |
Собственные |
|
Капитал, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по группе I |
|
II. |
|
|
Долгосрочные в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по группе II |
|
|
|
|
Всего: |
|
Таблица 4
Изменение бухгалтерского баланса ооо под влиянием
отдельных хозяйственных операций за декабрь 2009 года
№ п/п |
Содержание операций |
1 вариант |
2 вариант |
3 вариант |
Характер изменения (увеличение (+) или уменьшение (-) статей баланса |
Тип изме- нения |
||
Актив баланса Пассив баланса |
||||||||
Сумма (руб.) |
Сумма (руб.) |
Сумма (руб.) |
код строки баланса |
изменение код (+) строки или (-) баланса |
изме- нение (+) или (-) |
|||
1 |
Акцептованы счета поставщиков за поступившие на склады материальные ценности, включая налог на добавленную стоимость |
401200 |
531000 |
590000 |
|
|
|
|
2 |
Внесена из кассы на расчётный счёт денежная наличность сверх установленного лимита |
35300 |
38400 |
37500 |
|
|
|
|
3 |
Выданы работникам суммы наличных денежных средств под отчёт |
14800 |
11600 |
12500 |
|
|
|
|
4 |
Выплачена из кассы организации: а) заработная плата, пособие по временной нетрудоспособности за ноябрь месяц 2009 года.
б) под отчёт на командировочные и хозяйственные нужды.
Итого:
|
245000
14800
259800 |
250000
11600
261600 |
255000
12500
267500 |
|
|
|
|
5 |
Депонирована не выданная заработная плата. |
5600 |
6200 |
7400 |
|
|
|
|
6 |
Из начисленной заработной платы удержан налог на доходы физических лиц. |
34200 |
35400 |
37100 |
|
|
|
|
7 |
Оплачены с расчётного счёта организации: - счета поставщиков и подрядчиков за поставленное оборудование, материалы, коммунальные услуги. |
1149000 |
1206000 |
1276000 |
|
|
|
|
8 |
Получены с расчётного счёта наличные деньги в кассу организации для выплаты заработной платы, на командировки, хозяйственные нужды. |
295000 |
300000 |
305000 |
|
|
|
|
9 |
Поступили деньги на расчётный счёт организации: а) от покупателей за проданную продукцию б) в погашение дебиторской задолженности (прочей)
Итого: |
2000000
10000
2010000 |
1900000
10000
1910000 |
2100000
10000
2110000 |
|
|
|
|
10 |
Приняты в эксплуатацию законченные объекты основных средств (здание цеха, производственное оборудование) |
1298000 |
1003000 |
2000000 |
|
|
|
|
11 |
Оплачено с расчётного счёта погашение краткосрочного кредита банка |
130000 |
140000 |
150000 |
|
|
|
|
|
Общее изменение итога баланса |
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 5