6.Централизованные страховые фонды, их виды, формы и назначение

Формируются в целях национальной безопасности и социальной поддержки за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Страховой фонд на уровне государства – часть национального дохода, выделяемая в виде резерва материальных или денежных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий, катастроф, аварий и для оказания помощи гражданам в случае потери трудоспособности, наступления старости и других событий. Примеры национальных страховых фондов в России – Пенсионный фонд России, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд катастроф и др. Средства государственных страховых фондов используются в строгом соответствии с законодательно установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения и оказания помощи. Суть состоит в том, что часть ресурсов, имеющихся у государства, резервируется на тот случай, если произойдут какие-либо чрезвычайные события, требующие использования государственных резервов. Они могут быть созданы и в натуральной (резерв продовольствия, зерна, топлива) и в денежной (формируются в составе гос. бюджета страны, где определенная часть доходов не распределяется для использования на какие0-то определенные цели, а принимает форму резерва) формах. Используется при крупных катастрофах.

7.Самострахование как способ формирования страховых фондов: его особенности, преимущества и недостатки

Формируются на уровне предприятий и индивидов на добровольной или обязательной основе. Так, для акционерных обществ законодательством предусматривается обязательность создания страхового (резервного) фонда в размере не менее 15% от уставного капитала. В остальных случаях страховые фонды предприятий формируются по решению учредителей и расходуются на непредвиденные случаи согласно определенным направлениям. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления (денежные, материальные, натуральные). Децентрализованный (самострахование). Суть состоит в том, что каждое отдельно взятое хозяйство часть своих доходов использует не на текущее потребление, а сберегает, с тем, чтобы использовать накопленные средства, когда в этом возникнет острая нужда из-за наступления каких-либо непредвиденных обстоятельств. Используется при небольших убытках как правило. Удобство метода состоит прежде всего в том, что средства всегда находятся в распоряжении лица, понесшего ущерб, и могут быть им использованы в любой момент, как только в этом возникнет потребность. Но в то же время данный метод имеет и некоторые недостатки, не позволяющие использовать его во всех случаях причинения ущерба. Один из основных недостатков состоит в том, что далеко не всегда бывает реально сформировать страховой фонд данным методом в размере, гарантирующем возмещение всех возможных убытков. Предприятие тогда должно создать резервный фонд, равный стоимости основных и оборотных фондов. А частное лицо должно обеспечить себя суммой, которой хватит на всю оставшуюся жизнь, в случае его недееспособности. К тому же сумма может быть не накоплена к нужному моменту а момент произойдет случайно. Если отчислять слишком большую часть дохода в фонд, то это скажется на потребностях семьи или на развитии бизнеса организации.