Расчет плана по труду и заработной плате Расчет плана по труду

Годовой фонд рабочего времени одного рабочего

ФРВ = [Д_к - (Д_в + Д_п + Д_отп + Д_уп)] * Т_р – (Д_пв + Д_пп)

где Д_к – количество календарных дней в году, дни;

Д_в – количество выходных дней, дни;

Д_п – количество праздничных дней, дни;

Д_отп – основной отпуск, дни;

Д_уп – неявки по уважительным причинам, дни;

Т_р – продолжительность рабочего дня, ч;

Д_пв – количество предвыходных дней, дни;

Д_пп–количество предпраздничных дней, дни;

Годовой фонд рабочего времени водителя

ФРВ_в = [365 – (52+8+26+10)] * 7 – (52+6) = 2094 ч.

Годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего

ФРВ_рр = [365 – (52+8 +14+10) * 7 - 58 = 2206 ч.

Среднесписочное количество водителей

N_в =

где α - коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки;

0,3*АД_р - подготовительно - заключительное время на одну смену (день), ч;

N_в = = 79 чел;

Среднесписочное количество ремонтных рабочих

N_рр =

где ΣТ_{ТО, ТР} – годовой объем работ по всем видам ТО и ТР, чел. ч;

N_рр = = 53 чел.

Численность подсобно - вспомогательных рабочих

N_всп = 0,25 * N_рр

N_всп = 0,25 * 53 = 14 чел.

Среднесписочное количество автомобилей в приведенных единицах

А_{сс ед} = А_сс * К_ед

где А_сс – среднесписочное количество автомобилей, ед;

К_ед – переводной коэффициент;

А_{сс ед} = 72*2 = 144 ед.

Численность работников по каждой функции управления

	Отдел по подразделению АТП	Кол-во
1	Общее руководство	1	Чел.
2	Технико – экономическое планирование	1	Чел.
3	Организация труда и заработной платы	2	Чел.
4	Бухгалтерский учет и финансовая деятельность	3	Чел.
5	Материально - техническое снабжение	1	Чел.
6	Комплектование и подготовка кадров	1	Чел.
7	Общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание	1	Чел.
8	Эксплуатационная служба	7	Чел.
9	Техническая служба	4	Чел.
10	Численность МОП и ПСО	7	Чел.

Расчет плана по заработной плате

Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП и ПСО

Годовой фонд заработной платы ИТР, служащих, МОП и ПСО

ФЗП_ИТР = ЗП_ИТР * N_ИТР * 12,

где ЗП_ИТР – месячная зарплата ИТР, служащих, МОП и ПСО по каждой должности, руб;

N_ИТР – численность ИТР, служащих, МОП и ПСО по каждой должности

ФЗП_ИТР = 7320000руб.

Результаты расчетов сводятся в таблицу.

Функция управления	Наименование должности	Кол. чел.	Месячный оклад	Годовой фонд з/п, руб
Общее руководство	Директор	1	70000	840000
Технико - экономическое планирование	Начальник отдела	1	45000	540000
Организация труда и заработной платы	Главный бухгалтер	1	45000	540000
	Экономист	1	35000	420000
Бухгалтерский учет и финансовая деятельность	Зам. главного бухгалтера	1	35000	420000
	Бухгалтер	1	25000	300000
	Юрист-консультант	1	20000	240000
Материально - техническое снабжение	Зав. Складом	1	25000	300000
	Инженер	1	18000	216000
Комплектование и подготовка кадров	Начальник отдела	1	30000	420000
Общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание	Начальник отдела	1	30000	360000
Эксплуатационная служба	Начальник колонны	1	30000	720000
	Начальник гаража	1	30000	360000
	Диспетчер	1	16000	384000
	Инженер	1	18000	432000
	Старший диспетчер	1	18000	216000
	Техник	1	8000	96000
	Мастер	1	16000	192000
Техническая служба	Начальник отдела	1	45000	540000
	Зам. начальника	1	20000	240000
	Нач. рем. мастерской	1	20000	240000
	Инженер	1	18000	432000
	Техник	1	8000	192000
Итого ИТР и служащих		21	575000	6900000
МОП и ПСО		7	5000	420000
Всего по АТП		28	580000	7320000

Оплата труда водителей

Величина сдельных расценок за 1 т и 1 т. км

Р_т = (руб)

Р_{т км} = (руб),

где Р_т, Р_{т км} – величина расценок соответственно за 1 т. и 1 т. км, руб;

Н_т, Н_{т км} – нормы времени соответственно на 1 т. и 1 т. км, мин;

К – коэффициент, учитывающий индекс цен;

С_час - часовая тарифная ставка водителя, руб;

Р_т= = 0,2руб.

Р_т= =7руб.

Фонд повременной заработной платы

ФЗП_в = ФСЗ = Р_т * Q_год + Р_{т км} * W_год

ФЗП_в = 7*176000+0,2*42240000 = 9680000 руб.

Доплата за экспедирование труда

Д_э = 0,3 * С_{час э} * Ч_э

где 0,3 = 30% - надбавка за экспедирование труда;

С_{час э} - часовая тарифная ставка экспедитора, руб;

Ч_э - время совмещения обязанностей, ч;

Ч_э = АЧ_р * 

Ч_э = 160864* 0,6= 96518,4 ч;

Д_э = 0,3 * 80 * 95518,40=2316442 руб.

Доплата за класс квалификации

Д_{1 кл} = 0,25 * С_час * ФРВ_в * N_{в 1 кл}

Д_{2 кл} = 0,1 * С_час * ФРВ_в * N_{в 2 кл}

где 0,25 = 25%, 0,1 = 10% - надбавки за класс квалификации;

N_{в 1 кл}, N_{в 2 кл} – количество водителей 1 и 2 класса, чел;

Д_{1 кл} = 0,25 * 80 * 2094 * 79 = 992556 руб.;

Д_{2 кл} = 0,1 * 80 * 2094 * 79 = 661704 руб.

Доплата за руководство бригадой

Д_б = Н_б * N_б * 12

где Н_б – надбавка за руководство бригадой, руб;

N_б - количество водителей – бригадиров, чел;

N_б =

N_рб - количество рабочих в бригаде, чел;

N_б = 79/20= 4 чел;

Д_б = 5100 * 4 * 12 = 244800 руб.

Премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей

Пр = 0,4 * ФЗП_в

Пр = 0,4 * 9680000 = 3872000 руб.

Основной фонд заработной платы

ФЗП_осн = ФЗП_в + Д_э + Д_кл + Д_б + Пр

ФЗП_осн = 9680000+2316442+992556+661704+3872000+244800=17767502 руб.

Фонд дополнительной заработной платы

ФЗП_доп = 0,12 * ФЗП_осн

ФЗП_доп = 0,12 *17767502= 2132100 руб.

Общий фонд заработной платы

ФЗП_общ = ФЗП_осн + ФЗП_доп

ФЗП_общ 17767502+ 2132100= 19899602 руб.

Среднемесячная заработная плата водителя

ЗП_в =

ЗП_в = = 22991 руб.

Оплата труда ремонтных и вспомогательных рабочих

Фонд заработной платы ремонтных рабочих

ФЗП_рр = С_{час рр} * ΣТ_{ТО, ТР}

где С_{час рр} – часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, руб;

ΣТ_{ТО, ТР} – общая трудоемкость работ по ТО и ТР, чел. ч;

ФЗП_рр = 70 * 116521= 8156470 руб.

Доплата за бригадирство

Д_б = 0,03 * ФЗП_рр

Д_б = 0,03 * 8156470= 244694

Доплата за совмещение обязанностей

Д_о = 0,02 * ФЗП_рр

Д_о = 0,02 * 8156470= 163130

Премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей

Пр = 0,4 * ФЗП_рр

Пр = 0,4 * 8156470= 3263588р

Основной фонд заработной платы

ФЗП_осн = ФЗП_рр + Д_б + Д_н + Д_о + Пр

ФЗП_осн = 11826882 руб.

Дополнительный фонд заработной платы

ФЗП_доп = 0,12 ФЗП_осн

ФЗП_доп = 0,12*11826882=1419226 руб.

Общий фонд заработной платы

ФЗП_общ = ФЗП_осн + ФЗП_доп

ФЗП_общ = 12489187 руб.

Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего

ЗП_рр =

ЗП_рр = = 19637 руб.

Фонд заработной платы вспомогательных и подсобных рабочих

ФЗП_всп = 0,8 * ЗП_рр * N_всп *12

ФЗП_всп = 0,8 * 19637* 14 * 12 = 2639213 руб.

Среднемесячная заработная плата вспомогательного и подсобного рабочего

ЗП_всп =

ЗП_всп = = 15709 руб.