Данные для выполнения задачи:

Содержание хозяйственной операции

Сумма

Корреспонденция счетов

Д-т

К-т

1. Начислена амортизация основных средств используемых:

• на производство продукции;

• на оказание услуг;

• в торговой деятельности;

- в работе аппарата Управления

?

?

?

?

(суммы определить, составив расчет № 1)

2. Согласно счетам-фактур поставщиков и приходных накладных оприходованы:

• материалы для производства продукции;

• ГСМ для оказания услуг;

• товары для торговой деятельности;

• НДС согласно счетам-фактур

175 000

84 500

460 000

?

3. Согласно счетам-фактур поставщиков услуг списаны:

• полученные услуги для производства;

• полученные услуги торговой деятельности;

• полученные услуги аппарата управления;

• НДС согласно счетам-фактур

26 500

14 200

8 900

?

4. Согласно табелям учета рабочего времени начислена оплата труда:

• рабочим столярного цеха;

• сотрудникам, оказывающим услуги;

• торговому персоналу;

• аппарату управления

?

?

?

?

(суммы рассчитать в расчете № 2)

5. Согласно расчету № 2 начислена оплата по больничным листам

?

6. Согласно расчету № 2 начислен налог с доходов физических лиц

?

7. Согласно расчету № 2 произведены начисления страховых взносов:

По производству продукции::

- пенсионный фонд базовая часть (расчет № 2)

?

- пенсионный фонд страховая часть (расчет № 2)

?

- пенсионный фонд накопительная часть (расчет № 2)

?

- фонд социального страхования (рассчитать)

?

- фонд соц. страхования от несчастных случаев (рассчитать)

?

- фонд медицинского страхования (рассчитать)

?

- фонд медицинского страхования (рассчитать)

?

По оказанию услуг:

- пенсионный фонд базовая часть (расчет № 2)

?

- пенсионный фонд страховая часть (расчет № 2)

?

- пенсионный фонд накопительная часть (расчет № 2)

?

- фонд социального страхования (рассчитать)

?

- фонд соц. страхования (рассчитать)

?

- фонд медицинского страхования (рассчитать)

?

- фонд медицинского страхования (рассчитать)

?

По торговой деятельности:

- пенсионный фонд страховая часть (расчет № 2)

?

- пенсионный фонд накопительная часть (расчет № 2)

?

- фонд социального страхования (рассчитать)

?

- фонд соц. страхования (рассчитать)

?

- фонд медицинского страхования (рассчитать)

?

- фонд медицинского страхования (рассчитать)

?

По аппарату управления:

- пенсионный фонд страховая часть (расчет № 2)

?

- пенсионный фонд накопительная часть (расчет № 2)

?

- фонд социального страхования (рассчитать)

?

- фонд соц. страхования (рассчитать)

?

- фонд медицинского страхования (рассчитать)

?

- фонд медицинского страхования (рассчитать)

?

8. Согласно путевым листам списаны ГСМ на услуги трансп.

84 500

9. Согласно отчету цеха списаны материалы на изготовление продукции

167 800

10. Оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости (незавершенное производство)

205 945

11. Отгружены покупателям товары, готовая продукция, оказаны услуги

- счет-фактуры на готовую продукцию, стоимость

245 000

- счет-фактуры на оказанные услуги, стоимость

190 000

- счет-фактуры товары для торговли, стоимость

580 000

- НДС согласно счетам-фактур

?

12. Начислен НДС по отгруженной продукции, товаров, услуг

?

13. Списана фактическая себестоимость отгруженной продукции

?

14. Списана на счет продаж фактическая себестоимость услуг

?

15. Списана на счет продаж покупная стоимость продажи товаров

?

16. Списаны на счет продаж издержек отражения

?

17. Списаны на счет продаж общехозяйственные расходы

?

18. Списан на счет прибылей финансовый результат от продаж

?

19. Начислен налог на прибыль

?

20. Поступила на расчетный счет выручка от продаж

?

21. Оплачены с расчетного счета счета-фактуры поставщиков

?

22. Произведен вычет по НДС по счетам поставщиков

?

23. Погашена с расчетного счета краткосрочная ссуда банка

300 000

№ п/п

Объекты основных средств

Первоначальная стоимость, руб.

Срок полезного использования, месяцев

Норма амортизации в месяц

Сумма амортизации в месяц, руб.

1

Аппарат управления:

- компьютеры в количестве 5 штук

150 000

60

2

Оказание услуг:

-автомобиль «Газель» в количестве 8 штук

1 600 000

120

3

Производство продукции:

-автомобиль «Газель» в количестве 1 штука

200 000

120

4

Торговля: -автомобиль «Газель» в количестве 1 штука

200 000

120

№ п/п

Цех, отдел

Ф.И.О.

Год рождения

Количество иждивенцев

Должностной оклад

Отработано дней

Начислено

Удержан НДФЛ

Выдано

Начисления в ПФ

За отработанное время

По больничным листам

Базовая 14%

Страховая

Накопительная

1.

Аппарата управления

А

1944

2000

21

Б

1960

3

1800

21

В

1971

1

1600

16

381

Итого по аппарату управления

2.

Столярный цех

А

1950

2100

21

Б

1953

2000

21

В

1969

2

1900

12

814

Г

1972

1

1700

10

890

Д

1951

1500

19

143

Итого по цеху

3.

Услуги транспорта

А

1971

1

2000

21

Б

1980

1

2000

21

В

1982

2000

21

Г

1979

2

2000

18

286

Д

1972

2000

14

667

Е

1975

1

2000

21

Ж

1951

2000

21

З

1981

2000

21

Итого по услугам транспорта

4.

Торговля

А

1961

2

1700

21

Б

1962

1

1500

21

В

1963

1500

14

500

Итого по торговле

Всего по ЗАО «Вектор»