Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Одкб.docx
Скачиваний:
3
Добавлен:
01.03.2025
Размер:
161.06 Кб
Скачать
  1. Виды и порядок оформления документов при совершении валютных операций.

Перечень документов для проведения валютных операций

Часть 4 статьи 23 Федерального закона от 10.12.2003 № 173 "о валютном регулировании и валютном контроле":

4. В целях осуществления валютного контроля агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов следующие документы (копии документов), связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов: 1) документы, удостоверяющие личность физического лица; 2) документ о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя; 3) документы, удостоверяющие статус юридического лица, - для нерезидентов, документ о государственной регистрации юридического лица - для резидентов; 4) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; 5) документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество; 6) документы, удостоверяющие права нерезидентов на осуществление валютных операций, открытие счетов (вкладов), 7) уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации; 8) регистрационные документы в случаях, когда предварительная регистрация предусмотрена в соответствии с настоящим Федеральным законом; 9) документы (проекты документов), являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты), доверенности, 10) документы, оформляемые и выдаваемые кредитными организациями, включая банковские выписки; документы, подтверждающие совершение валютных операций; 11) таможенные декларации, документы, подтверждающие ввоз в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации, иностранной валюты и внешних и внутренних ценных бумаг в документарной форме; 12) паспорт сделки. 13) документы, подтверждающие, что физические лица являются супругами или близкими родственниками, включая документы, выданные органами записи актов гражданского состояния (свидетельство о заключении брака, свидетельство о рождении), вступившие в законную силу решения суда об установлении факта семейных или родственных отношений, об усыновлении (удочерении), об установлении отцовства, а также записи в паспортах о детях, о супруге и иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

  1. Агенты валютного контроля в рф, их права и обязанности.

Согласно закону (173 ФЗ "О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ) банк осуществляет валютный контроль за всеми видами валютных операций, включая неторговые сделки и операции между резидентами и нерезидентами в рублях.

Банк, уполномоченный как агент валютного контроля принимает на обслуживание ПС по экспорту и импорту. В целях совершенствования механизма передачи информации между органами и агентами валютного контроля с 18.05.2011 вступило в силу положение о передачи информации в электронном виде и отменило требование о передачи экспортерами и импортерами ПС на бумажном носителе.

Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц:

Права:

1.Проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами валютных актов (объединяет валютное законодательство акты органов валютного регулирования), а также полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов.

2.Запрашивать и получать документы (ст.23 п.4 173 закона), которые связаны с валютной операцией, открытием и ведением счетов. Срокпредставленияэтихдокументовдолженсоставлятьнеменее 7 рабочихдней

Обязанности:

-Осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами валютных актов.

-Представлять органам валютного контроля информацию об операциях, проводимых с участием банка

-Сохранять коммерческую, банковскую и служебную тайну

Права и обязанности резидентов и нерезидентов.

Права:

-Знакомиться с актами проверок, кот могут проводить органы и агенты валютного контроля

-Обжаловать решения и действия (бездействие) органов и агентов

-Возмещение ущерба, причиненного неправомерными действиями (бездействием) органов и агентов.

Обязанности:

-Представлять органам и агентам документы и информацию , связанную с операциями, которые они проводят.

-Вести учет и составлять отчетность по проводимым операциям, обеспечивая сохранность документу и материалов в течение не менее 3 лет

-Выполнять предписания органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений

Меры валютного контроля:

1)Контроль за репатриацией иностранной валюты и валюты РФ, причитающиеся резидентам по условиям внешнеторговых договоров, заключенных с нерезидентами

2)Обязанность по оформлению паспортов сделок (ПС) и предоставление в банк ПС, подтверждающих документов.

3)Требованиям к расчетам и осуществлении валютных операций

4)Запрет на проведение валютных операций между резидентами за исключением тех, которые прямо указаны в законе

5)Уведомительный порядок открытия счетов за рубежом

6)Требование к проведению операций по купле-продаже ин валюты через уполномоченные банки