55

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО «Тульский государственный университет»

Кафедра «Финансы и менеджмент»

Методические указания

по проведению практических занятий по курсу «Стратегический менеджмент»

Моделирование финансовых потоков в системе Project Expert 6

для студентов направления 080500 «Менеджмент»

дневной и вечерней форм обучения

Тула – 2008 г.

Разработали:

Федорова Е.А. – доктор экономических наук, профессор,

Рыбальченко В.А. – кандидат экономических наук,

Владимирова Т.Ю. – ассистент каф. ФиМ

Данные методические указания предназначены для проведения практических занятий по курсу "Стратегический менеджмент".

Целью занятий является отработка приемов создания и моделирования экономической части стратегических планов организаций в системе Project Expert v6.xx.

Методические указания предусматривают владение навыками работы с операционной системой MS Windows 95 и выше, а также текстовым процессором MS Word.

Методические указания состоят из двух разделов теоретической части, предназначенной для самостоятельного изучения системы Project Expert v6., и практической, предназначенной для закрепления полученных навыков создания экономической части стратегических планов организаций.

Каждый студент должен самостоятельно составить и рассчитать один из 30 вариантов экономической части стратегического плана, представленных в задании.

ОГЛАВЛЕНИЕ

0. ВВЕДЕНИЕ 5

Построение модели 5

Определение потребности в финансировании 6

Разработка стратегии финансирования предприятия 6

Анализ эффективности проекта 6

Формирование отчета 6

Контроль за ходом реализации проекта 7

1. Раздел "Проект" 7

1.1. Заголовок проекта 7

1.2. Список продуктов 7

1.3. Текстовое описание окружения 8

1.4. Отображение данных 8

1.4.1. Показывать данные 8

1.4.2. Итоговые таблицы 9

1.5. Настройка расчета 9

1.6. Защита проекта 10

2. Раздел "Компания" 10

2.1. Стартовый баланс 10

2.2. Банк, система учета 11

2.3. Структура компании 12

3. Раздел "Окружение" 12

3.1. Валюта 13

3.2. Ставка рефинансирования 13

3.3. Инфляция 14

3.4. Налоги 14

4. Раздел "Инвестиционный план" 14

4.1. Календарный план 15

4.1.1. Командное меню и панель управления 15

4.1.2. Окно таблицы этапов 16

4.1.3. Информационное окно 16

4.1.4. Окно диаграммы GANTT 17

4.2. Список активов 17

4.3. Редактирование ресурсов 17

5. Раздел "Операционный план" 18

5.1. План сбыта 18

5.2. План производства 19

5.3. Сырье, материалы и комплектующие 19

5.4. План по персоналу 20

5.5. Общие издержки 21

6. Раздел "Финансирование" 21

6.1. Акционерный капитал 23

6.2. Кредиты 24

6.3. Лизинг 25

6.3.1. Лизинговые платежи 26

6.3.2. График выплат 27

6.3.3. Страхование 27

6.3.4. Выкуп 27

6.4. Инвестиции 27

6.5. Другие поступления 28

6.6. Другие выплаты 29

6.7. Распределение прибыли 29

6.8. Льготы по налогу на прибыль 29

7. Раздел "Результаты" 29

7.1. Отчет о прибыли и убытках 30

7.2. Отчет о движении денежных средств 30

7.3. Баланс 31

7.4. Отчет об использовании прибыли 32

7.5. Детализация результатов 32

7.6. Таблица пользователя 33

7.7. Графики 33

7.8. Отчет 33

8. Раздел "Анализ проекта" 34

8.1. Финансовые показатели 34

8.2. Эффективность инвестиций 40

8.3. Доходы участников 40

8.4. Анализ чувствительности 41

8.5. Анализ безубыточности 41

8.6. Монте-Карло 42

8.7. Разнесение издержек 43

8.8. Реальная модель 44

9. Сценарии Реализации проекта 44

9.1. Реальная модель 44

9.2. Пессимистическая модель 44

9.3. Оптимистическая модель 44

10. Раздел "Актуализация" 45

10.1. Актуализация 45

10.2. Актуализированное и Рассогласование Кэш-фло 45

11. практическое Задание на разработку экономической части СТРАТЕГИЧЕСКОГО плана 47

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 55